Закрытие месяца в 1С: Комплексная автоматизация 8
- Опубликовано 16.12.2014 11:19
- Просмотров: 87889
Как показывает мой опыт работы, самое большое количество вопросов у пользователей программ 1С всё-таки вызывает процедура закрытия месяца. Про одну из конфигураций я уже рассказывала в своей статье Как закрыть месяц в 1С: Бухгалтерии 8, а теперь речь пойдет о конфигурации 1С: Комплексная автоматизация 8. Я опишу основные этапы закрытия месяца, некоторые настройки и моменты, на которые стоит обратить внимание, а задать свои вопросы или написать о трудностях вы сможете в комментариях к статье.
Рассмотрим небольшое предприятие, которое занимается производством печенья: закупает материалы (10 счет), списывает их в производство (20 счет), получает готовую продукцию (43 счет). Кроме этого есть затраты по заработной плате и страховым взносам производственных рабочих (20 счет) и администрации (26 счет).
Мы будем рассматривать ситуацию, когда в настройках учета установлено, что используется расширенная аналитика учета затрат (РАУЗ). В том случае, если используется не РАУЗ, а партионный учет, затратные счета автоматически не закрываются. Посмотреть данную настройку в вашей базе можно, переключив интерфейс на "Бухгалтерский и налоговый учет" и выбрав пункт "Настройка учета" - "Настройка параметров учета".
Итак, первым делом после того, как вы удостоверились, что все первичные документы введены в программу, нужно сформировать ОСВ по счетам 10 и 43. Проверяем, нет ли на них отрицательных остатков или пустых строк субконто. Еще возможна ситуация, когда по какой-то номенклатуре есть суммовой остаток (положительный или отрицательный), но нет количества. Такие ошибки нужно обязательно исправить, так как они могут помешать закрытию месяца. В большинстве случаев для этого достаточно перепровести документы.
Затем нужно проверить счета 20, 25, 26 и 44, на них тоже не должно быть пустых строк субконто.
Следующий очень важный этап - сверка данных бухгалтерских счетов и регистра "Учет затрат". Для чего это нужно делать? В своей статье Ручные проводки - почему 8-ка их "не любит"? я подробно рассказывала о том, почему нельзя вводить данные в программу ручными операциями. Для комплексной автоматизации это вдвойне актуально, особенно для затратных счетов (в нашем примере - 20 и 26). Дело в том, что при расчете себестоимости в ходе закрытии месяца программа руководствуется не данными 20-х счетов, а данным регистра накопления "Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)", поэтому информацию, которая в нем хранится, нужно обязательно проверить, если хотите получить закрытые счета затрат и корректный финансовый результат. Сделать это можно отчетом "Ведомость по учету затрат", который в полном интерфейсе находится в меню "Отчеты" - "Расширенная аналитика учета".
Выбираем организацию и период отчета, вид учета - "регл. учет", нажимаем "Сформировать".
В нашем случае, согласно отчету, есть следующие затраты:
1) зарплата администрации, отнесенная на 26 счет - 65 000 руб.
2) зарплата производственных рабочих, отнесенная на 20 счет, номенклатурная группа "Выпечка" - 39 000 руб.
3) материалы, списанные на 20 счет, подразделение "Производство", номенклатурная группа "Выпечка" - 1271.19 + 4237,29 + 847,46 = 6355,94 руб.
Соответственно, необходимо произвести сверку затрат со счетами 26 и 20 по статьям "Оплата труда" и "Материалы".
В том случае, если пользоваться ведомостью по учету затрат вам неудобно, или что-то не получается проанализировать, то постарайтесь просто просмотреть список ручных операций, убедившись, что там нет проводок по затратным счетам, такие проводки должны быть сформированы только документами. Также нужно быть внимательными, если вы правите данные самих регистров накопления документом "Корректировка записей регистров".
Теперь переходим непосредственно к процедуре закрытия месяца и её настройке. В интерфейсе "Бухгалтерский и налоговый учет" выбираем меню "Регламентные операции" - "Процедура закрытия месяца".
Добавляем новый документ, выбираем организацию и указываем дату - конец закрываемого месяца. В поле "Настройка" открываем список настроек и добавляем новый элемент справочника (как правило, сделать это нужно один раз, если вы уже создавали настройки, то можно просто их открыть и проверить).
В форме настройки на первой вкладке нужно поставить галочки возле тех операций, которые должны быть выполнены и назначить для них ответственных (это может быть один человек, а могут быть разные). По умолчанию галочки установлены определенным образом, но вы можете снять те, которые вам не нужны (например, нет смысла начислять амортизацию НМА или ОС, если у вас их нет) или установить недостающие.
Еще одна очень важная вкладка в настройках - "Распределение затрат". Здесь необходимо указать способ распределения затрат для расчет себестоимости. В нашем случае для всей продукции это будет способ "по объему выпуска", добавить в таблицу необходимо лишь одну строку. 
Есть еще один момент, который не относится напрямую к данной форме настройки закрытия месяца, но о котором, на мой взгляд, нужно упомянуть. Бывает так, что 20 или 26 счет не закрывается, или затраты распределяются неверно. В комплексной автоматизации одной из причин этого может быть отсутствие соответствия между справочниками "Подразделения" и "Подразделения организаций". Для того, чтобы его установить, необходимо открыть справочник "Подразделения" и для каждого элемента выбрать соответствующие ему подразделения организации, которых может быть несколько.
В том случае, если для какого-то из подразделений вы не установите соответствие, то при расчете себестоимости будет выдано сообщение следующего вида: "При заполнении способов распределения затрат возникли следующие ошибки: C подразделением организации "Администрация" не связано ни одно подразделение."
После того, как настройки сделаны, нажимаем кнопку "Загрузить настройки", а затем кнопку "Запустить процедуру". Теперь можно перейти на вкладку "Схема" и последовательно щелкать по прямоугольникам, обведенным красным пунктиром, или нажать на кнопку "Регламентные операции" и выполнять появляющиеся задачи. Рассмотрим коротко основные операции.
Первые и очень важные этапы - выполнение обработки для восстановления последовательности расчетов по приобретению и реализации. Эту обработку нельзя открыть из процедуры закрытия месяца, её можно найти через интерфейс "Заведующий учетом" в меню "Регламентные операции". В ходе выполнения осуществляется перепроведение всех документов по расчетам с контрагентами для корректного отражения и зачета авансов, а также создаются документы «Переоценка валютных остатков» (при необходимости устанавливаем галочку).
После выполнения обработки помечаем соответствующие этапы как выполненные. 
Затем последовательно начинаем выполнять остальные этапы, в ходе которых нужно создавать документы, формирующие проводки. Для этого открываем форму текущей операции, нажимаем кнопку "Создать документы", проводим документ и отмечаем операцию как выполненную. 
Чтобы открыть документ нужно просто дважды щелкнуть на его название, также можно из данной формы посмотреть его проводки.
Все документы достаточно простые, расскажу немного подробнее только о документе "Расчет себестоимости", который выполняет основные операции по закрытию счетов.
Расчет себестоимости для регламентированного (БУ и НУ) и управленческого учета формируется отдельными документами. В таблице содержится список выполняемых операций, который можно подкорректировать при необходимости. Именно данным документом осуществляется расчет фактической себестоимости и закрытие счетов 20, 23, 25, 26. В нашем случае он формирует следующие проводки.
Остается только сформировать финансовый результат, в ходе которого осуществляется закрытие счета 90. После этого процедура закрытия месяца завершена, ОСВ в нашем случае выглядит следующим образом (20-е и 90 счета закрыты, финансовый результат отнесен на счет 99).
Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов
Также по теме
Поиск по сайту
Комментарии
Возможно в старой программе в учетной политике (по БУ и НУ), в закладке "Запасы" порядок формирования учетных цен стоял по нулевой стоимости, а сейчас по прямым/плановым ценам.
В старой программе тоже по прямым затратам
Здравствуйте!
Возможно в старой программе в учетной политике (по БУ и НУ), в закладке "Запасы" порядок формирования учетных цен стоял по нулевой стоимости, а сейчас по прямым/плановым ценам.
Помогите пожалуйста разобраться,ран ьше работала в программе 1С КА 8.3 ,делали выпуск продукции Д43К20, реализация Д90К43 и все проводки были без сумм,только количество,при расчете себестоимости счёт 43 не затрагивался. С этого года начальство решили поменять программу на 1С КА 1.1, настройки сделала как в старой программе,но теперь при расчете себестоимости программа рассчитывает суммы по 43 счету, причем сумму амортизации. Организация на осно,режим учёта затрат РАУЗ, метод директ-костинг.
Здравствуйте,
1) отражение зарплаты в него.учете делаю,но в процедуре закрытия месяца проводки начисления зарплаты не появляются.
2) РАУЗ
3)В списке есть,документы создаёт,но проводок по ним нет,не считает курсовую разницу.
По переоценке валютных остатков более подробно говорили в ветке: учетбеззабот.рф/ .../...
По поводу закрытия затратных счетов в КА, очень сложно что-то советовать не видя базы. Для не закрытых статей затрат, посмотрите введены ли данные в регистр "Способы распределения статей затрат организации" (справочник "Статьи затрат" - Перейти - Способы распределения статей затрат организации).
1) В программе Комплексная автоматизация, проводки по заработной плате создаются документом "Отражение зарплаты в регламентируемо м учете", данный документ создается вручную (заполняется автоматически), после того как выполнены все начисления (з/п, больничный, отпуск и т.д.) месяца.
2)По поводу закрытия затратных счетов для КА это довольно сложный вопрос, для начала нужно знать, ваш режим учета затрат: РАУЗ или партионный?(нас тройка параметров учета)
3)Документ "Переоценка валютных средств" есть в списке регламентных операций (журнал документов регламентных операций).
Здравствуйте,
1) отражение зарплаты в него.учете делаю,но в процедуре закрытия месяца проводки начисления зарплаты не появляются.
2) РАУЗ
3)В списке есть,документы создаёт,но проводок по ним нет,не считает курсовую разницу.
Здравствуйте!
1) В программе Комплексная автоматизация, проводки по заработной плате создаются документом "Отражение зарплаты в регламентируемо м учете", данный документ создается вручную (заполняется автоматически), после того как выполнены все начисления (з/п, больничный, отпуск и т.д.) месяца.
2)По поводу закрытия затратных счетов для КА это довольно сложный вопрос, для начала нужно знать, ваш режим учета затрат: РАУЗ или партионный?(нас тройка параметров учета)
3)Документ "Переоценка валютных средств" есть в списке регламентных операций (журнал документов регламентных операций).
И ещё,если месяц закрыть полностью то счета 20,25,26 закрывает не полностью,все расходы остаются,кроме зарплатных?
Переоценка валютных средств не создаются проводки
Очень жду ответа,квартал надо уже закрывать.
Заранее спасибо
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, полный номер релиза. Возможно, в нем есть какая-то ошибка. В программе нет никаких доработок?
по причине:
{ОбщийМодуль.УправлениеЗапасамиРасширеннаяАналитика.Модуль(1990)}: Поле объекта не обнаружено (СтатьяЗатрат)
Если можно,подскажит е,на что обратить внимание и где исправлять эту ошибку
Одно-да, другое - нет, но с него все затраты 25-того в конце месяца раскидываются корректировкой затрат. Проблемы с обоими.
Здравствуйте! А как дела с подразделениями обстоят? Те, которые используются на 25-м, есть на 20-м счете?
Такая проблема: в течении месяца на 25 счет одного подразделения списываются материалы, которые нельзя отнести на определенную НГ. Делается документом "требование-Нак ладная". Учет запасов по плановой себестоимости, цена установлена и в течении месяца видны суммы списания. Когда проходит "закрытие месяца" все эти суммы "снимаются" красным. Т.е. сколько пришло - столько и ушло. Хотя по идее суммы по статье (Материалы (ОПР)) должны распределиться на 20-ку. Не пойму в чем дело? Может нельзя на 25 материальные статьи "кидать". Статья имеет реквизиты: вид - общепроизводств енные, БУ - материальные, НУ - материальные.
Сегодня нашелся ответ. При расчете себестоимости в БУ и НУ в документе надо убрать настройку закрытия месяца. И тогда все закрывается.
Подскажите, пожалуйста. Я закрываю месяц в 1С Комплексная автоматизация 1.1. При расчете себестоимости появляется ошибка "Обнаружены противоречия между настройками закрытия месяца (закладка "Распределение затрат" и данными регистра "Способы распределения статей затрат организации" и указывается статья затрат 20 счета. Что это может быть и как исправить? Спасибо.
Добрый день! В распределении затрат установлено по сч 25 по материальным затратам, по сч 20 по объему выпуска. Как настроить распределение, чтобы прочие расходы по сч 25 закрывались на сч 20, а затем на 90.8, а не распределялись на выпущенную продукцию как материальные затраты?
Стоит "по нулевой". Так решили вначале. Ясно. Укажите в статье этот момент тогда. Спасибо! Читаю дальше.
Насчет номенклатурных групп идея была по аналогии с тем, как сделал в конфигурации Бухгалтерия предприятия. Там, вроде, в разрезе номенклатурных групп все нормально распределялось. И прямые затраты на работы(зарплата ) нормально можно распределить, т.к. бизнес такой.
Посмотрел я "Калькуляция себестоимости". Отчет просто никакой. Не могу понять, почему там только по продукции. А "Характер затрат" и "Затрата", почему-то, в отчете не показываются, как я только с настройками не кувыркался.
Сейчас смотрю Комплексная автоматизация 2.0. По моему, там поинтереснее реализация. Заметил, что, там(как и в ERP 2.0) отсутствует документ "Требование накладная", который используется в БП 3.0. Тогда не совсем понятно, как может быть совместимость КА 2.0 И БП 3.0, ERP 2.0 и БВ 3.0, которую декларирует фирма 1С.
В учетной политике на вкладки "Запасы" какая настройка выбрана после слов "Порядок формирования учетных цен"? Попробуйте поставить по прямым затратам
Строка с пустым значением - это не совсем пустое субконто, просто в случае с 26 счетом номенклатурных групп нет, поэтому поле не заполнено, а для затрат основного производства оно есть. Убрать можно, то тогда данная строка уберется из всего отчета, т.е. для затрат 20 счета её тоже не будет.
Той детализации, которую Вы хотите получить, я бы не пыталась добиться в данном отчете, т.к. его предназначение несколько иное. Вам же, как я поняла, нужна калькуляция себестоимости для каждой позиции. Для этого также есть соответствующие отчеты, например, один из них так и называется "Калькуляция себестоимости".
Большое количество номенклатурных групп делать не рекомендую, это очень усложнит и замедлит процедуру закрытия месяца и расчета себестоимости (если их больше 10, уже часто возникает путаница и некорректный расчет, т.к. прямые затраты сложно относить с такой детализацией, особенно зарплату производственны х рабочих). Да и, если честно, не вижу в том смысла.
В примере приведен отчет "Ведомость по учету затрат". Там есть строка с позицией . Как я полагаю, это пустое субконто. Причем, на аналитике, не относящейся к основному производству. Каким образом сделать, чтобы его не было?
И еще.
Насколько реально сделать так, чтобы затраты по "производственн ым" позициям можно было видеть более подробно?
То есть, чтобы в отчете на "Выпечка" можно было увидеть не обобщенные строки
Выпечка
Зарплата(ПР)
Материалы2...
Материалы1...
А сделать так, чтобы Зарплата была в каждой позиции выпускаемой продукции.
Имеет-ли смысл заводить номенклатурную группу на каждую позицию номенклатуры выпускаемой продукции и полуфабриката?
Дело в том, что позиций продукции и полуфабрикатов не такое большое(не более 50-100 записей).
Да, хороший вопрос. А еще: остальные счета закрыты? Какие счета затрат вообще используются?
А какие операции и документы были по 28 счету?
Заранее благодарна!!!!!
А почему документ сделан 16.06, а не концом закрываемого месяца? Раньше были проблемы с начислением амортизации?
Добрый день! Это очень сложный вопрос, на который нельзя ответить заочно, не видя базe. К тому же, Вы ранее писали, что делаете ручные проводки по закрытию, значит, программа не настроена как положено, да еще и ручными проводками добавляли проблем (их вообще в КА очень не желательно делать). Вам бы проконсультиров аться у хорошего программиста, а то проблемы так и будут копиться, как снежный ком, усугубляясь каждый месяц.
Но дело тут не в отрицательных остатках, на это сообщение можете пока не обращать внимания.
При выполнении этой операции осуществляется переход на другую схему (следующая вкладка), она состоит из нескольких процедур. И на ОСНО её бы нужно выполнять, конечно. Хотя может, до этого все операции выполнялись, но только не через закрытие месяца.
После того, как в настройках убрали галочку, настройку нужно обязательно загрузить. Иначе она не вступит в силу. Кнопка находится рядом с окном выбора настройки.
Ну вот в этом и корень проблемы. Программа закрывает счета не на основании данных ОСВ по ним, а на основании данных регистров, в которых также параллельно ведется учет. Вы закрываете счета, но в регистрах данные остаются неизменными. Поэтому программа сама еще раз закрывает 26 счет по-своему, и появляется отрицательное сальдо.
Я тут вижу два варианта:
1) поработать Вам со специалистом, чтобы настроить базу и добиться автоматического закрытия месяца
2) делать сначала документ "Расчет себестоимости", а потом уже закрывать вручную то, что не закрылось. Только при каждом перепроведении этого документа сальдо может изменяться, поэтому ручные проводки тоже придется корректировать.
Автоматически не закрываются , так предыдущий бухгалтер делала.документ создан, ручная проводка делается до себестоимости
А зачем Вы делаете эту проводку? Автоматически счета не закрываются? Документ "Расчет себестоимости" создан? Ручная проводка делается до или после его проведения?
Здравствуйте! У Вас достаточно сложный вопрос для заочной консультации. Ошибки такого плана могут возникать из-за наличия ручных проводок по 26 счету (есть ли они у Вас?) и других ошибок, которые были сделаны в прошлом. Раньше 26 счет закрывался без проблем? Он закрывается у Вас на 20 и 90.08? Давно ведете учет в программе?
Для распределения затрат выпуск должен быть по конкретным номенклатурным группам, на которые будет выполняться распределение затрат. Если выпуска не будет, то пропорционально чему будут распределяться расходы при закрытии месяца? Счета просто не закроются
Здравствуйте! В данном случае мне просто захотелось выбрать такой вариант :) Вы можете указать любой из списка. Только желательно выбирать такую базу распределения, которая есть каждый месяц. Например, если выручка есть не всегда, то её выбирать не рекомендуется. Также с оплатой труда (например, все сотруднике в отпуске за свой счет) или другими вариантами. Вы можете попробовать разные, посмотреть, что изменится в ОСВ после закрытия.
Лучше всего использовать счет 91.02 и платежное поручение. Этот вариант самый правильный.
С 26 наверно да, поступление услуг, но мне этот вариант не нравится.
Здравствуйте! Скорее всего, платежное поручение не делает движения по регистрам, необходимым для закрытия затратных счетов. Не совсем корректно отражать затраты этим документом. Услуги банка я бы советовала отправлять на 91 счет. Либо придумывать промежуточный документ для 26-го, если Вы на нем настаиваете
Ольга, я обнаружила Вашу статью в поисках причин - почему не закрывается только одна статья затрат по сч 26. В Ведомость по учету затрат эта моя статья (услуги банка) просто не попала. В чем же причина?
Очень рада, что Вам понравилась статья! Спасибо за отзыв
Спасибо за раскрытие проблемы при закрытии месяца. Как всегда понятно, доступно и подробно.
С Уважением Александр