Как заполнить декларацию по НДС в 1С: Бухгалтерии 8

 В этой статье речь пойдет не только о том, как заполнить декларацию по налогу на добавленную стоимость в 1С: Бухгалтерии предприятия 8 редакции 3.0, но и о том, как правильно подготовиться к отчетности по НДС: что нужно сделать перед формированием декларации в программе, чтобы в отчет попали верные числа. Как всё ввести в правильной последовательности и на что обратить особое внимание, чтобы составление отчета по НДС заняло минимум времени.

Начать нужно с того, что проверить, все ли первичные документы внесены в программу? Прежде всего речь идет о банковских и кассовых документах, а также о полученных и выданных счетах-фактурах. Кроме того, в документах должна быть указана правильная ставка и сумма НДС. Особенно тщательно проверьте документы по расчетному счету и кассе, т.к. в них на ставку НДС не всегда обращают внимание. А для учета в программе очень важно, чтобы были верно заполнены все реквизиты, ведь это может иметь решающее значение при учете НДС с авансов выданных и полученных. 

Для того, чтобы проверить, все ли счета-фактуры поставщиков введены в программу, предназначен отчет "Наличие счетов-фактур", расположенный на вкладке "Отчеты".                                       

На рисунке видно, что для одного из документов счет-фактура отсутствует. В этом случае нужно открыть документ, щелкнув на его название в отчете, внести номер и дату счета-фактуры поставщика и нажать кнопку "Зарегистрировать".

После этого все документы нужно перепровести, потому что часто бывают такие ситуации, когда счета-фактуры вводятся задним числом или выписка банка загружается в программу раз в несколько дней, а документы поступления и реализации вводятся ежедневно (из-за этого возникают трудности с зачетом авансов, которые могут помешать правильно рассчитать НДС).

Перепровести документы можно перейдя на вкладку "Операции" и выбрав пункт "Групповое перепроведение документов".

Затем нужно проверить взаиморасчеты с контрагентами, нет ли отрицательного сальдо по счетам расчетов. Такая ситуация может возникнуть, если в документах неправильно указан счет авансов или способ зачета.                

После проверки взаиморасчетов я рекомендую воспользоваться помощником по учету НДС, который находится на вкладке "Операции".

Форма помощника выглядит следующим образом.                                               

При необходимости нужно еще раз провести документы, как правило, это бывает в том случае, если с момента предыдущего проведения вносились изменения в один или несколько документов. Помощник сам сообщит Вам, если в этом есть необходимость.

Затем выполняется регистрация счетов-фактур на аванс. Для этого нужно кликнуть на ссылку "Регистрация счетов-фактур на аванс", а потом выбрать пункт "Открыть операцию". Указываете период, организацию и нажимаете на кнопку "Заполнить", а затем "Выполнить".

Следуя дальше указаниям помощника, необходимо ввести документ "Формирование записей книги покупок", который заполняется нажатием на кнопку "Заполнить документ".

После выполнения всех операций форма помощника должны выглядеть следующим образом.

И последнее, что стоит сделать перед заполнением декларации - запустить экспресс-проверку, которая находится на вкладке "Отчеты".

Выбираем организацию, период и нажимаем кнопку "Выполнить проверку". Если программа сообщает об ошибках, то нужно постараться их исправить и добиться того, чтобы ошибки были не обнаружены.                                     

Теперь можно приступать к формированию книги продаж, книги покупок и декларации. Для этого удобно вернуться в форму помощника по учету НДС и выбрать соответствующие пункты. Декларация заполняется автоматически при нажатии кнопки "Заполнить".                                             

После заполнения можно проверить декларацию нажатием кнопки "Проверка", выбрав пункты "Проверить контрольные соотношения" и "Проверить выгрузку". 

А если Вы хотите, чтобы все основные вопросы, связанные с расчетом НДС и заполнением декларации, для Вас разложили по полочкам, то я советую Вам наш новый видеокурс "НДС: от понятия до декларации"! Делимся практическим опытом и помогаем навести порядок в Вашей базе. Курс построен по схеме "теория + практика в 1С". Подробная информация о курсе доступна по ссылке НДС: от понятия до декларации

Автор статьи: Ольга Шулова

Давайте дружить в Facebook

Ольга Шулова

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов 

Заказать персональную консультацию

Отзывы наших клиентов


Также по теме:

Комментарии  

 
+2 #1 Leyla 14.01.2015 19:48
Здравствуйте, Ольга, как можно провести проверку правильности начисления НДС в 1С Комплексная автоматизация по счетам-фактурам выданным и полученным? Все ли учтено,какие счета-фактуры не были отражены
Цитировать
 
 
0 #2 Ольга Шулова 14.01.2015 22:39
Здравствуйте! Для этих целей есть целый ряд отчетов:
1) "Отчет по наличию счетов-фактур", который упоминается в статье
2) "Анализ начисленного НДС"
3) "Анализ входящего НДС"
Все отчеты можно найти в полном интерфейсе, в меню Операции - Отчеты
Цитировать
 
 
0 #3 Leyla 22.01.2015 19:32
Спасибо за разъяснение.
Ольга, есть еще вопросы:
1.в каком отчете я могу увидеть все ли сч-фактуры на реализацию я оформила?
2.когда я получаю аванс от покупателя, я могу ввести сч-факт на основании пл.поруч.входящ его или я непременно должна воспользоваться обработкой "Регистрация сч-факт на аванс"?
Цитировать
 
 
0 #4 Ольга Шулова 23.01.2015 10:49
Цитирую Leyla:
Спасибо за разъяснение.
Ольга, есть еще вопросы:
1.в каком отчете я могу увидеть все ли сч-фактуры на реализацию я оформила?
2.когда я получаю аванс от покупателя, я могу ввести сч-факт на основании пл.поруч.входящего или я непременно должна воспользоваться обработкой "Регистрация сч-факт на аванс"?

1. насколько я знаю, такого отчета нет в стандартной конфигурации, можно только дописать его
2. да, можете сделать на основании
Цитировать
 
 
0 #5 Leyla 23.01.2015 13:26
Спасибо.
Подскажите, пожалуйста, где в КА я могу найти операцию по проверке ведения учета, о которой Вы рассказали в своей статье? Я нашла только анализ состояния БУ, но он не проверяет НДС
Цитировать
 
 
0 #6 Ольга Шулова 23.01.2015 17:31
Цитирую Leyla:
Спасибо.
Подскажите, пожалуйста, где в КА я могу найти операцию по проверке ведения учета, о которой Вы рассказали в своей статье? Я нашла только анализ состояния БУ, но он не проверяет НДС

К сожалению, такой обработка в КА тоже нет :sad:
Цитировать
 
 
0 #7 amarinado 26.03.2015 18:12
Отличная статья . Все доступно написано . Спасибо большое )))
Цитировать
 
 
0 #8 Leyla 20.04.2015 19:22
Здравствуйте, Ольга. Подскажите, пожалуйста, НДС по строке 070 декларации теоретически должен совпадать с итогом оборота по Дт. сч 76А.В. и данными отчета Анализ начисленного НДС с авансов таб.1 Сумма НДС с авансов, начисленных к уплате в бюджет? Программа 1с КА, счета-фактуры на аванс регистрирую всегда. У меня сумма НДС по строке 070 меньше. Как найти причину?
Цитировать
 
 
0 #9 Ольга Шулова 21.04.2015 14:12
Цитирую Leyla:
Здравствуйте, Ольга. Подскажите, пожалуйста, НДС по строке 070 декларации теоретически должен совпадать с итогом оборота по Дт. сч 76А.В. и данными отчета Анализ начисленного НДС с авансов таб.1 Сумма НДС с авансов, начисленных к уплате в бюджет? Программа 1с КА, счета-фактуры на аванс регистрирую всегда. У меня сумма НДС по строке 070 меньше. Как найти причину?

Здравствуйте! В идеале должны совпадать. Можно поискать разницу универсальным отчетом. Проверить данные регистров и сравнить их с ОСВ. У разделе "Обучающее видео" есть видео про работу с универсальным отчетом, в комментарии к статьям просто ссылки не прикрепляются. Регистр "НДС продажи" в первую очередь проверить.
Цитировать
 
 
0 #10 Leyla 22.04.2015 16:13
Спасибо, Ольга. Я обнаружила причину несоответствия и ее устранила:)
Подскажите еще, пожалуйста, как корректно можно сторнировать с Дт. 19
сумму НДС, которую нельзя использовать в вычетах (начисленную поступлением товаров Дт19 Кт60)
Цитировать
 
 
0 #11 Ольга Шулова 22.04.2015 17:12
Цитирую Leyla:
Спасибо, Ольга. Я обнаружила причину несоответствия и ее устранила:)
Подскажите еще, пожалуйста, как корректно можно сторнировать с Дт. 19
сумму НДС, которую нельзя использовать в вычетах (начисленную поступлением товаров Дт19 Кт60)

Здравствуйте! Обычно такие суммы не сторнируют, а списывают на расходы (на 91 счет). Для этого в программе предусмотрен документ "Списание НДС".
Цитировать
 
 
0 #12 Leyla 22.04.2015 17:51
Спасибо, именно это мне и нужно (запуталась, пока вопрос формулировала:)
Цитировать
 
 
0 #13 ЛюдмилаКувшинова 26.04.2015 21:41
Титульный лист, где подписант в квадратике стоит 2, а нужно что бы была 1. Как это поправить? При попытке сделать это вручную, ничего не получается. Спасибо
Цитировать
 
 
0 #14 Ольга Шулова 28.04.2015 14:09
Цитирую ЛюдмилаКувшинова:
Титульный лист, где подписант в квадратике стоит 2, а нужно что бы была 1. Как это поправить? При попытке сделать это вручную, ничего не получается. Спасибо

Здравствуйте! У Вас в программу введена информация о доверенности на сдачу отчетности от другого лица или организации. Напишите, в какой из программ 1С Вы работаете, тогда постараюсь описать, как это поправить.
Цитировать
 
 
0 #15 Наталья 21.05.2015 03:50
Здравстуйте, Ольга! А как заполнить уточненную декларацию по ндс в 1с КА ?
Для того, чтобы проверить документы по расчетному счету и кассе надо в каждый документ входить?
Цитировать
 
 
0 #16 Ольга Шулова 21.05.2015 11:28
Цитирую Наталья:
Здравстуйте, Ольга! А как заполнить уточненную декларацию по ндс в 1с КА ?
Для того, чтобы проверить документы по расчетному счету и кассе надо в каждый документ входить?

Здравствуйте! Создаете как обычную декларацию, только указываете тип не первичный, а корректирующий. И номер корректировки.
По документам да, но это имеет значение только в случае авансов. Поэтому можете проверить только те документы, которыми регистрировалис ь авансы от покупателей, если они у Вас есть. И авансы поставщикам, если у Вас есть на них счет-фактуры, и Вы планируете предъявить их к вычету.
Цитировать
 
 
0 #17 Наташа 09.07.2015 23:12
Здравствуйте ,Ольга! Подскажите , пожалуйста! Предприниматель на ЕНВД, но иногда выписывает счет-фактуры с ндс. В декларации книга продаж должна быть в разделе 12, а прикрепляется только к 9 разделу. Где ошибка?
Цитировать
 
 
+1 #18 Наталья 06.10.2015 03:13
Добрый день, Ольга!
Как распечатать реестр всех счетов фактур 1с КА 8.3
Почему то программа запрашивает поставщика/поку пателя. Неужели нет возможности получить реестр всех счетов фактур за определенный период?
Цитировать
 
 
0 #19 Ольга Шулова 06.10.2015 21:08
Цитирую Наталья:
Добрый день, Ольга!
Как распечатать реестр всех счетов фактур 1с КА 8.3
Почему то программа запрашивает поставщика/покупателя. Неужели нет возможности получить реестр всех счетов фактур за определенный период?

Здравствуйте! Отчет "Журнал учета счетов-фактур" не подойдет для Ваших целей? В полном интерфейсе находится в меню Отчеты - НДС - Журнал учета счетов-фактур по Постановлению №1137
Цитировать
 
 
0 #20 Наталья 20.04.2016 02:40
Добрый день,Ольга!
1с КА 8.3. Распечатала книгу продаж за 1 квартал и обнаружила, что одна счет фактура вместо даты 21.01.2016г в Книге почему то от 01.02.2016г. Проверила формирование книги продаж, эта счет фактура проходит в январе, реализация тоже январем. Что же произошло? Почему тогда в самой книге счет фактура от 01.02.2016? И тамже получается в декларации по ндс в разделе 8
Заранее спасибо за ответ
Цитировать
 
 
0 #21 Ольга Шулова 21.04.2016 20:15
Цитирую Наталья:
Добрый день,Ольга!
1с КА 8.3. Распечатала книгу продаж за 1 квартал и обнаружила, что одна счет фактура вместо даты 21.01.2016г в Книге почему то от 01.02.2016г. Проверила формирование книги продаж, эта счет фактура проходит в январе, реализация тоже январем. Что же произошло? Почему тогда в самой книге счет фактура от 01.02.2016? И тамже получается в декларации по ндс в разделе 8
Заранее спасибо за ответ

Здравствуйте! В счете-фактуре еще есть дата выставления, она заполнена корректно?
Цитировать
 
 
0 #22 Наталья 22.04.2016 02:52
Здравствуйте! В счете-фактуре еще есть дата выставления, она заполнена корректно?
Да,эту дату я проверила 21.01.2016(((
Завтра ндс сдавать, не знаю где искать ошибку. Спасите!
Цитировать
 
 
0 #23 Ольга12 03.06.2016 15:52
Добрый день, в помощнике по учету НДС месяц март стоит как пропущенная операция, меняю на "выполнить операцию" - статус не меняется.
Цитировать
 
 
0 #24 Ольга Шулова 03.06.2016 16:59
Цитирую Ольга12:
Добрый день, в помощнике по учету НДС месяц март стоит как пропущенная операция, меняю на "выполнить операцию" - статус не меняется.

Здравствуйте! То есть не получается перепровести документы за март? Программа не выдает никакую ошибку при этом?
Цитировать
 
 
-1 #25 Ольга12 03.06.2016 17:23
Ошибку программа не выдает, а документы проведены корректно, в регламенте "закрытие месяца". Только в помощнике по учету НДС месяц март серым цветом со стрелочкой вниз и его статус не меняется.
Цитировать
 
 
0 #26 Ольга Шулова 06.06.2016 21:24
Цитирую Ольга12:
Ошибку программа не выдает, а документы проведены корректно, в регламенте "закрытие месяца". Только в помощнике по учету НДС месяц март серым цветом со стрелочкой вниз и его статус не меняется.

Не сталкивалась с такой ситуацией в работе, когда в закрытие месяца все хорошо, а в помощнике проблема, поэтому, не видя базу, не смогу сказать, в чем причина. Но если документы действительно перепроведены верно, и обработка закрытия месяца это подтверждает, то можно не обращать внимания, я думаю. А апрель-май проводятся в помощнике?
Цитировать
 
 
0 #27 Ольга12 07.06.2016 12:30
Добрый день. Да, проводятся. Пока это не чему не мешает, не буду заморачиваться.
Цитировать
 

Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Поиск

Новый видеокурс!

Наша книга

Наши курсы

Мы Вконтакте

Мы на ОК

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных