ТЕМА: Какой счет-фактуру отражать в 1С 8.3 при оплате.

Добрый день, коллеги!

ООО на ОСНО
1С:Предприятие 8.3 (8.3.10.2505)
Конфигурация
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.53.39)

Приобрели автомобиль в лизинг, баланс лизингополучателя. Ежемесячные платежи оплачиваем большей суммой (прописано в договоре), чем по графику. Лизингодатель выставляет Счет-фактуру на аванс с суммой платежа фактического, которую я принимаю к вычету, акт на сумму платежа по графику ( тоже заношу в программу) и счет-фактуру на сумму платежа по графику (её я не заношу в программу). Правильно ли не заносить счет-фактуру на реализацию, а принимать только счет-фактуру на аванс?

Добрый день!
Нет, не верно. Стандартный механизм по учету НДС следующий:
1) Получаем счет-фактуру на аванс, вводим документ "Счет-фактура полученный на аванс", который сформирует проводку 68.02 - 76.ВА, и в декларацию по НДС попадает в 130 строку раздела 3.
2) Получаем счет-фактуру на поступление(акт), вводим документ "Поступление товаров и услуг" проводки по НДС 19 -60,далее формируем документ "Формирование записей книги продаж" заполняем закладку восстановление по авансам, проводка 76.ВА - 68.02, суммы по восстановленным авансам попадают в строки 080-090 декларации по НДС, суммы по поступлению товаров и услуг в строку 120.
Причем, счет-фактуру на аванс мы можем вводить, а можем нет, это наше право, а не обязанность.

Спасибо, Наталья!!!

А ещё хотела уточнить. Так как у меня счет-фактура на аванс с большей суммой, чем счет-фактура(акт), то желая получить больший вычет по НДС, я (в счет-фактуре на аванс) ставлю галочку "принимать к вычету", а в счет-фактуре(акте) нужно ставить галочку "принимать к вычету" или нет?

Если работать по схеме, описанной мной выше, то галочку "принимать к вычету" нужно ставить в обоих случаях.