Как сделать справку 2-НДФЛ для сотрудника
В этой статье я расскажу о том, как сделать справку 2-НДФЛ в программах 1С. Речь пойдет не об ежегодной отчетности, а о справке для сотрудника, которая может потребоваться в любое время года. Рассмотрим, как её сформировать в программах 1С: Зарплата и управление персоналом 8 и 1С: Бухгалтерия предприятия 8.
В зарплатной программе нужно перейти на вкладку рабочего стола «Налоги» и выбрать пункт «Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников».
Или зайти в меню
Расчет зарплаты по организациям -> Налоги и взносы -> Справка о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников
Создаем новый документ, выбираем организацию, сотрудника и налоговый период. Справка заполняется автоматически, остается только проверить данные.
Суммы доходов и вычетов можно сверить с расчетными листками, а общую сумму налога пересчитать, умножив облагаемую базу на 13%. Остаются еще графы «Удержано» и «Перечислено», в которые часто попадают совсем неправильные суммы. Конечно, содержимое этих граф можно исправить вручную, а можно найти причину этой проблемы.
Суммы удержанного НДФЛ могут по-разному регистрироваться в программе, это зависит от настройки параметров учета. На вкладке «Расчет зарплаты» есть галочка «При исчислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный».
В том случае, если эта галочка установлена, то суммы удержанного НДФЛ регистрируются документами начисления зарплаты, если нет — то документами, которыми зарплата выплачивается. Во втором случае возможны расхождения, если документы проведены в неправильной последовательности (сначала выплаты, а потом начисления). Поэтому я бы рекомендовала эту галочку в настройках устанавливать, только после этого нужно перепровести все документы начисления и выплаты зарплаты за текущий год.
Суммы перечисленного НДФЛ регистрируются документом «Перечисление НДФЛ в бюджет РФ», который находится на закладке «Налоги».
В 1С: Бухгалтерии предприятия 8 редакции 3.0 для формирования справки 2-НДФЛ нужно зайти на вкладку «Зарплата и кадры» и выбрать пункт «2-НДФЛ для сотрудников».
Создаем новый документ, выбираем организацию, период и сотрудника, а также указываем, формировать справку сводно или в разрезе кодов ОКТМО. Справка заполняется автоматически. Для заполнения колонок «Удержано» и «Перечислено» не нужно совершать дополнительных действий или настроек, они заполняются автоматически документами начисления и выплаты зарплаты. Если какая-то из сумм указана неверно, как правило, достаточно перепровести документы в правильной последовательности.
