Как анализировать кругооборот денежных средств компании в 1С: Бухгалтерии?

В этой статье мы продолжаем цикл материалов о формировании управленческих отчетов для руководителя в 1С: Бухгалтерии предприятия 8 редакции 3.0 и рассмотрим раздел «Денежные средства». Ни для кого не секрет, что наличие денежных средств – это основа выживания компании. Даже при получении прибыли (когда начисленные доходы превышают расходы) может возникнуть ситуация банкротства организации (задержка в поступлениях от покупателей может вызвать просрочки оплаты поставщикам, сотрудникам, налоговым органам и т.д.). Оперативность и актуальность информации по данному разделу учета позволят принять стратегически верные управленческие решения.


Предлагаем начать с отчета «Анализ движений денежных средств». Сформируем его «крупными мазками»:
- меню «Руководителю» - «Денежные средства» - «Анализ движений денежных средств»;
- выбираем «Период»: указываем временной интервал, за который формируется отчет;
- нажимаем «Показать настройки» и отмечаем галочками укрупненные настройки:
а) вид денежных средств (расчетный счет, касса, подотчетные суммы);
б) вид движения (расчеты с покупателями, расчеты с поставщиками, расчеты с персоналом по оплате труда, расчеты по налогам и сборам и т.д.).
На закладке «Показатели» есть возможность установить (или не устанавливать) галочки выбора «Поступление денежных средств» и «Расход денежных средств».



Особенность отчета «Анализ движения денежных средств» в том, что поступления и расходы можно получить в разрезе документов оплаты, плательщиков и получателей.
Для того, чтобы понять тенденции поступлений требуемого периода, сформируем отчет «Поступление денежных средств за период» с детализацией по месяцам.



При этом детализацию по покупателям, в том числе в разрезе документов оплат, можно увидеть, нажав два раза на требуемый столбец диаграммы или таблицы с цифровыми значениями (как для вас будет удобнее).
Расшифровка поступлений от покупателей в разрезе месяца:



Следующий этап нашего анализа – формирование отчета «Расходы денежных средств за период». Сформируем отчет с детализацией по видам движения денежных средств.



Детализацию делаем аналогично предыдущему отчету: нажав два раза на столбик диаграммы или цифровых показателей таблицы
Отчет удобно формировать с группировкой по поставщикам и документам оплаты. При этом возможна детализация каждой операции.



Анализ движения денежных средств позволяет ответить на вопрос: «Насколько эффективно мы распорядились денежными потоками компании за определенный период?»
Денежный поток – это разница между всеми поступлениями и выплатами компании. Важна каждая стадия кругооборота:
- чем меньше денег затрачивается на закупку материалов, товаров, производство продукции;
- чем быстрее возврат дебиторской («нам должны») задолженности;
- чем выше оборачиваемость запасов,
тем выше эффективность компании. Тем быстрее деньги создают деньги. «Количество само по себе обладает качеством».

Text.ru - 100.00%

Автор статьи: Ирина Казмирчук

Ирина Казмирчук

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов 


Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Поиск по сайту

Наши курсы

Мы Вконтакте

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных
Оферта