Как закрыть месяц в 1С: Бухгалтерии 8

«У меня не закрывается месяц в 1С», — эту фразу я слышу очень часто и чем ближе время отчетности, тем больше паники в голосе. Давайте разберемся, как правильно закрыть месяц в 1С? И обсудим некоторые из ошибок, которые могут помешать это сделать. 

Рассматривать пример закрытия месяца мы будем в программе в 1С: Бухгалтерии 8 редакции 3.0. 

Для запуска процедуры закрытия месяца нужно зайти на вкладку «Учет, налоги, отчетность» и выбрать пункт «Закрытие месяца».

Или вкладка «Операции» в новом интерфейсе «Такси».

Выбираем организацию, месяц, перепроводим документы и нажимаем на кнопку «Выполнить закрытие месяца».

Если все пункты стали зеленого цвета, то процедура завершена успешно. Но довольно часто программа сообщает о некоторых ошибках.

1) Не указана номенклатурная группа доходовв — такая ошибка встречается очень часто и не означает каких-то серьезных проблем. Как правило, просто в документе реализации товаров или услуг не заполнена колонка субконто, которая является обязательной для корректной работы.

Программа сообщает, в каком именно документе допущена ошибка, поэтому нужно просто открыть его и заполнить нужную колонку.

После внесения исправлений потребуется снова перепровести документы за месяц и заново выполнить закрытие.

2) Счет 25 невозможно закрыть: для некоторых подразделений не удалось рассчитать базу распределения — такая ошибка тоже не редкость. Но тут уже возможны разные варианты.

Для того, чтобы Вам было легко понять, почему эта ошибка появляется, расскажу совсем немного о механизме закрытия 25 счета в программе 1С: Бухгалтерия 8.

25 счет закрывается на 23 и на 20 счета. На всех этих счетах учет ведется в разрезе подразделений и что очень важно — затраты распределяются внутри одного подразделения согласно определенной базе, которая задается в учетной политике. Из этого следует, что те подразделения, которые есть на 25 счете, должны в обязательном порядке присутствовать и на счете 20 или 23.

Также для закрытия 25 счета нужна база распределения, это может быть оплата труда, материальные или прямые затраты и пр. Что это значит? Лишь то, что если выбрана, например, база распределения «оплата труда», то для каждого из подразделений, которые есть на 25 счете, должна быть начислена зарплата, учитываемая на счетах 20 или 23.

Рассмотрим подобную ошибку на примере. При закрытии месяца программа выдала следующее сообщение

Как мы видим, проблема возникла с Основным подразделением, база распределения — «Материальные затраты». Для того, чтобы проверить, в чем заключается сложность, сформируем оборотно-сальдовую ведомость по счету 20 и посмотрим, списывались ли какие-то материалы в этом месяце на затраты основного подразделения.

На рисунке хорошо видно, что затрат по основному подразделению на 20 счете нет вообще, учет на 23 счете в данной организации не ведется. Значит, для закрытия 25 счета необходимо или списать материалы на основное подразделение (возможно, в какой-то из существующих требований-накладных подразделение указано неверно и поэтому затрат нет), или изменить базу распределения общепроизводственных расходов и добавить соответствующие затраты. Как только нужные суммы по основному подразделению появятся на 20 счете, закрытие месяца выполнится без проблем.

3) Не указана аналитика для прочих доходов и расходов — такая ошибка может возникнуть при закрытии 91 счета. Связана она с тем, что в каком-то из документов не заполнено субконто «Прочие доходы и расходы», чаще всего это документы «Списание с расчетного счета», которыми отражаются расходы на услуги банков. Как правило, перечень таких документов приводится при описании ошибки.

В данном примере есть небольшое несоответствие — в описании ошибки указано, что рекомендуется заполнить колонку «Субконто», но в данном конкретном случае заполняться должна не колонка, а поле «Прочие доходы и расходы».

4) Нарушена последовательность проведения документов — после того, как Вы какое-то время исправляли ошибки, заполняли поля и заново запускали процедуру закрытия, может появиться такое вот замечание. Это означает лишь то, что необходимо снова провести все документы с той даты, которая указана на экране.

Если у Вас остались вопросы по закрытию месяца в 1С: Бухгалтерии 8, Вы можете написать об этом в комментариях к статье или на нашем форуме.  

А если вам нужно больше информации о работе в 1С: Бухгалтерии предприятия 8, то вы можете бесплатно получить нашу книгу по ссылке.