Применение документа «Корректировка долга» в 1С: Бухгалтерии предприятия 8

В этой статье я хочу рассказать про документ «Корректировка долга» и работу с ним в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8. Прежде всего, рассмотрим ситуации, в которых целесообразно его применять, а также поговорим о том, как правильно это сделать. Я надеюсь, что статья поможет вам разобраться в нюансах корректировки взаиморасчетов с контрагентами в 1С и снизит количество ручных операций в ваших базах.


Документ находится во вкладках Продажи/Покупки — Расчеты с контрагентами — Корректировка долга.

 

Он предназначен для корректировки расчетов с контрагентами, т. е. если при формировании ОСВ по 60, 62 или 76 счетам мы видим некорректное сальдо, не зачтенные по ошибке авансы, просроченную задолженность, то создаем НЕ документ «Операция, введенная вручную» (о том, почему этим документом следует пользоваться как можно реже, мы подробно рассказывали в статье Ручные проводки - почему 8-ка их "не любит"?, а документ «Корректировка долга».
Давайте разберем некоторые ситуации более подробно:
1) При проведении документа был выбран неверный договор
Часто бывает, что при загрузке банковской выписки, формировании реализации или поступления, программа автоматически подставляет «Основной договор». Если договор выбран не верно, тогда в ОСВ можно видеть следующую картину:

Когда период закрыт, или нет возможности изменить договор и перепровести документы, то необходимо воспользоваться документом «Корректировка долга».
Вид операции выбираем «Зачет авансов», зачесть аванс – «Поставщику», в счет задолженности – «Нашей организации перед поставщиком». Если путаница с договорами произошла на 62 счете, то, соответственно, выбираем зачесть аванс – «Покупателя», в счет задолженности – «Покупателя перед нашей организацией»

Далее переходим к заполнению табличной части. Можно воспользоваться кнопкой «Заполнить остатками по взаиморасчетам» на обеих закладках (авансы поставщику/задолженность поставщику) или кнопкой «Заполнить», расположенной на верхней панели документа. После автоматического заполнения нужно проверить суммы и счета учета. Если необходимо зачесть часть суммы, корректируем информацию на соответствующих вкладках вручную. После проведения получим проводки вида:

2) Реализации одному контрагенту, а оплата от другого
Некоторые компании дробят бизнес для осуществления хозяйственной деятельности. Кому-то удобно, чтобы у каждого учредителя было свое ООО или ИП, кто-то так разделяет опт/розницу, виды оказываемых услуг. Поэтому нередко бывают ситуации, когда отгрузка произошла на одного контрагента, а оплата пришла от другого, например, был заблокирован счет, не было достаточной суммы денег и т. д. Тогда в ОСВ по 62 счету можно видеть следующее:

В этом случае также стоит воспользоваться документом «Корректировка долга». Вид операции «Прочие корректировки».
Дебитор — наш должник, контрагент, которому отгружали товар или оказывали услуги.
Кредитор — контрагент, осуществивший оплату.
Для заполнения табличной части воспользуемся кнопкой «Заполнить», при необходимости подкорректируем суммы (если сумма по одному виду задолженности меньше, чем по другому, например, была частичная оплата, то указываем на каждой вкладке меньшее значение).

После проведения получим следующие движения по счетам:

Иногда бывает очень сложно выбрать верный вид операции в документе «Корректировка долга», но, пожалуйста, запомните, что если нужен взаимозачет между двумя контрагентами, например,
- оплата за реализацию одному прошла в счет поступления товаров от другого,
- мы оплатили одному контрагенту, а поступление товаров и услуг произошло от другого,
то в таких ситуациях выбираем вид операции «Прочие корректировки» и внимательно указываем дебитора и кредитора.

3) Списание задолженности
Перед закрытием года большинство бухгалтеров анализирует счета расчетов с контрагентами и периодически замечают просроченную задолженность. Для списания безнадежных долгов также воспользуемся документом «Корректировка долга». Например, обнаружена просроченная задолженность покупателя на счете 62.01.
Создаем документ с видом операции «Списание задолженности», списать – «Задолженность покупателя», на вкладке задолженность покупателя воспользуемся кнопкой «Заполнить остатками взаиморасчетов», а на вкладке «Счет списания» укажем 91.02 и выберем субконто.

После проведения документа остатки по 62-му счету будут закрыты:

Вид операции «Списание задолженности» также можно использовать для списания авансов покупателя, задолженности и авансов поставщику.

В данной статье мы рассмотрели только некоторые случаи применения документа «Корректировка долга», на все возникшие вопросы с удовольствием ответим в комментариях.

Автор статьи: Наталья Ухова

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов 


Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Комментарии  

 
+2 #14 Ирина Плотникова 18.04.2023 17:00
Цитирую Людмила:
Добрый день.Как сделать корректировку по договорам на 76,09 счете.Завис кт и дб только договора разные.


Людмила, добрый день. У нас вышла большая статья по всем вариантам настроек корректировки долга: "Корректировка долга в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0". Рекомендуем ознакомиться.
Цитировать
 
 
+1 #13 Людмила 18.04.2023 15:01
Добрый день.Как сделать корректировку по договорам на 76,09 счете.Завис кт и дб только договора разные.
Цитировать
 
 
0 #12 Ирина Плотникова 24.06.2022 12:30
Цитирую Юлия Алексеевна Микерина:
Здравствуйте! В закрытом периоде поступление на расчетный счет упало на 60 счет, нужно,чтобы оно было на 76 счете. Подскажите, пожалуйста, как сделать корректировку долга.


Юлия, добрый день.
Документ Корректировка долга заполните следующим образом:
— Вид операции — Перенос задолженности;
— Перенести — Авансы поставщику;
— Поставщик (дебитор) — Контрагент, у которого остатки на счете 60.02;
— Новый поставщик — это же Контрагент.
Заполнить документ по кнопке — Заполнить — Остатками по взаиморасчетам.
В табличной части укажите:
— Новый договор — Договор с контрагентом;
— Новый счет — 76.09.
Цитировать
 
 
0 #11 Юлия Алексеевна Микерина 24.06.2022 00:58
Здравствуйте! В закрытом периоде поступление на расчетный счет упало на 60 счет, нужно,чтобы оно было на 76 счете. Подскажите, пожалуйста, как сделать корректировку долга.
Цитировать
 
 
0 #10 Ирина Плотникова 01.06.2022 06:11
Цитирую Наталья:
Добрый день. В организации, куда я недавно пришла работать, этим документом хотят в конце месяца проводить скидку покупателям, в зависимости от объема покупок за месяц. Какой счет списания Дт задолженности будет верным?
Спасибо.


Наталья, добрый день. У нас на сайте есть статьи по премиям покупателям:
-Предоставление премии покупателю (учет у поставщика) в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0
- Получение премии от поставщика (учет у покупателя) в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0

Найдите поиском по названию и сделайте соответствующие операции по алгоритмам, приведенным в статьях.
Цитировать
 
 
0 #9 Наталья 18.05.2022 07:51
Добрый день. В организации, куда я недавно пришла работать, этим документом хотят в конце месяца проводить скидку покупателям, в зависимости от объема покупок за месяц. Какой счет списания Дт задолженности будет верным?
Спасибо.
Цитировать
 
 
+2 #8 Елена 26.11.2020 11:39
Добрый день. Подскажите пжл, если нужно перенести задолженность с поставщика ТАМОЖНЯ (вид договора ПРОЧЕЕ) на договор с ПОСТАВЩИКОМ АГЕНТОМ (вид договора С КОМИСИОНЕРОМ АГЕНТОМ НА ЗАКУПКУ), можно ли это сделать корректировкой долга? Выбираю вид коректировки перенос задолженности, но при автоматическом заполнении по кнопке ЗАПОЛНИТЬ данные не подтягиваются.. .
Цитировать
 
 
+1 #7 Марина Киселёва 12.01.2020 01:25
Здравствуйте! Кто нибудь может мне подсказать, какую корректировку сделать в 1 С бухгалтерии в такой ситуации: в базе 1с население по лицевому счету абонента была переплата 2 руб. на 01.12.2019 г. В конце декабря эта сумма списывается в оплату госпошлины, так как ранее этот абонент подавался в суд за неуплату ком. услуг. Как это отразить в 1с бухгалтерии???? ?
Цитировать
 
 
+4 #6 Елена 21.11.2019 19:13
Здравствуйте. А как сделать корректировку, если оплата по одному договору, а акты сели на другой. И всё ЭТО в прошедшем периоде?
Цитировать
 
 
+5 #5 Ольга 19.09.2019 20:56
Здравствуйте! Я использовала документ "корректировка долга" в 1С 8.3 ред. 2.0 в ситуации, когда наш покупатель перечислил денежные средства в счет погашения нашего займа перед третьим лицом. Документ проведен. Проводки сформировались верно. Только вот в книгу учета доходов и расходов не попадает доход от покупателя. Может "корректировка долга" не "подходит" для расчетов по займам, или нужно вручную корректировать записи КУДиР в этом случае?
Цитировать
 
 
+4 #4 Екатерина 27.03.2019 00:38
Добрый день! Мы произвели реализацию товара на 100 р Березке,оплаты по этой реализации не было. После было заключено трехстороннее соглашение о переносе долга Березка на другую компанию. Как в этом случае сделать корректировку долга в 1 С 8.3 Бух?
Цитировать
 
 
-1 #3 Ирина 26.09.2018 13:36
Здравствуйте.В 1кв2018 произошло задвоение покупателя в справочнике контрагентов.По лучилось,что отгрузка прошла на 1 код, а оплата на другой.В результате получила деб. и кред. задолж-ти.Выпис ан сф на аванс со всеми вытекающими последствиями.О шибка обнаружена в 3кв.Подскажите, ПОЖАЛУЙСТА,как правильно исправить.И что делать с авансовом сф. Я новичок в 1С.Предприятие 8.3 (8.3.12.1616)
Цитировать
 
 
+1 #2 Инесса 29.05.2018 17:47
Здравствуйте!
А перевод задолженности контрагента с договора в валюте на договор в рублях каким образом можно выполнить?
Спасибо.
Цитировать
 
 
-2 #1 Мария15 07.03.2018 13:48
Добрый день, подскажите проводки 1.если наша организация должна покупателю? 2. Если нам должен поставщик?
Цитировать
 

Поиск по сайту

Переключить версию

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных
Оферта на информационно-консультационные услуги
Оферта на образовательные услуги