Учет операций розничной торговли в 1С: Бухгалтерии предприятия 8
- Опубликовано 15.10.2014 10:55
- Автор: Administrator
- Просмотров: 311571
Сегодня я хочу рассказать вам об отражении в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 операций розничной торговли. Речь пойдет не только о том, как продать товары в розницу, но и о том, как правильно внести поступление таких товаров, как установить цены и какие настройки учетной политики необходимо сделать, чтобы получить нужный вам результат.
Организации, занимающиеся розничной торговлей, вправе учитывать товары по стоимости приобретения или по продажной стоимости. Соответствующую настройку необходимо сделать в вашей базе, открыв вкладку "Главное" и выбрав пункт "Учетная политика".
Способ оценки товаров в рознице указывается на закладке "Запасы". Мы будем рассматривать вариант с учетом по продажной стоимости.
Теперь рассмотрим, как отразить покупку товаров для продажи в розницу. Для этих целей нам подходит документ "Поступление товаров и услуг", расположенный на вкладке "Покупки". Добавляем новый документ с видом операции "Товары".
Указываем организацию, поставщика, договор и склад (вид склада должен быть "оптовый"). В таблицу добавляем строки с товаром, счет учета - 41.01. Если поступление с НДС, выбираем счет 19.03, указываем дату, номер и регистрируем счет-фактуру поставщика, нажав на соответствующую кнопку в нижней части формы.
Документ формирует следующие проводки.
Следующим этапом является установка розничных цен номенклатуры. Для этого необходимо перейти на вкладку "Склад" и выбрать пункт "Установка цен номенклатуры".
Создаем новый документ, указываем тип цен "Розничная цена" и добавляем товары в табличную часть.
Затем нам необходимо переместить товары с оптового склада в розничный магазин. Если в вашей базе еще нет розничного склада, то его можно добавить на вкладке "Справочники", выбрав пункт "Склады".
После этого на вкладке "Склад" выбираем пункт "Перемещение товаров" и создаем новый документ. Также можно создать перемещение на основании документа "Поступление товаров и услуг", и в него автоматически перенесутся все закупленные товары.
Торговая оценка учитывается на счете 42.01, документ формирует следующие проводки.
Теперь осталось отразить реализацию товаров и поступление денег от покупателя. Для этих целей создаем документ "Отчет о розничных продажах", расположенный на вкладке "Продажи".
Вид операции выбираем "ККМ", так как наша торговая точка является автоматизированной, т.е. мы можем ежедневно формировать отчет о проданных товарах (в случае неавтоматизированной торговой точки (НТТ) информация о проданных товарах регистрируется не ежедневно, а по результатам инвентаризации).
В документе выбираем розничный склад, статью движения денежных средств и добавляем проданные товары в табличную часть. 
При проведении документа формируются следующие проводки по списанию товара и приходу денежных средств. 
Хотя проводка на поступление денег от покупателя уже сделана, для формирования кассовой книги необходимо ввести документ "Приходный кассовый ордер" ("Поступление наличных"). Для этого в форме созданного отчета о розничных продажах нажимаем кнопку "Создать на основании" и выбираем нужный пункт. Все поля заполняются автоматически, остается только записать документ. 
И последнее, что нужно сделать - это расчет торговой наценки по проданным товарам. Выполняется он в ходе закрытия месяца, для этих целей предназначена регламентная операция с соответствующим названием. Ввести её можно на вкладке "Операции", выбрав пункт "Регламентные операции" и добавив новый документ. Будут сформированы следующие проводки. 
Если у Вас остались вопросы по отражению розничной продажи в 1С: Бухгалтерии предприятия 8, то Вы можете задать их в комментариях к статье.
А если вам нужно больше информации о работе в 1С: Бухгалтерии предприятия 8, то вы можете бесплатно получить нашу книгу по ссылке.
Автор статьи: Ольга Шулова
Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов
Также по теме
Поиск по сайту
Комментарии
Петр, добрый день.
Программу невозможно настроить так как вы хотите. На УСН (Д-Р) метод списания запасов - ФИФО, т.е. "первый прибыл - первый выбыл". Программа не будет анализировать оплачен этот товар или нет, она поставит в реализацию товар по порядку, как он пришел на склад. У каждого товара себестоимость спишется в КУДИР только при наличии минимум 3 условий: товар поступил, оплачен и реализован.Могу только порекомендовать рассчитываться с поставщиками вовремя, проверить где вы еще могли "потерять" потенциальные расходы, может нет смысла находиться на УСН 15%, если такие задержки с оплатами поставщикам, переходите на УСН 6%.
Марина, добрый день. У нас недавно вышла статья "Почему доходы не попадают в КУДиР ИП на ОСНО в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0?" Почитайте, возможно решите ваши проблемы.
Торговля только в розницу с физическими лицами. Проблема почему в расчет 3 НДФЛ попадает не вся сумма выручки.
Светлана Николаевна, добрый день.
К сожалению, суммовой учет не поддерживает расчет себестоимости. Ваша задача превратить его в количественный, так же как это Вами делалось на УСН (доходы-расходы).
Т.е. теперь каждую позицию, которая раньше была на ЕНВД, необходимо вбивать в поступление, а затем подтягивать в реализацию. Причем обращаю внимание, что товары должны быть разными, например, торт "Наполеон", торт "Птичье молоко" и т.д. У каждого товара себестоимость спишется в КУДИР только при наличии 3 условий: товар поступил, оплачен и реализован.
1. Я оприходываю по товары по покупной цене, а при продаже, расход списания этих товаров больше чем при покупки. Как исправить. Я не установил цену покупки и розничную цену. При реализации ввожу их вручную. Может проблема в этом? Учетная политика стоит ФИФО. может изменит на средную?
2. У нас АГНКС. мы продаем метановый газ. При Я установил в счете учете номенклатуры 2910. При поступление товара они оприходываются на этот счет. А при реализации программа показывает по умолчанию 2920. И в проводках списания сумма списания товара само собой не указывается. Потому что на счету 2920 ничего не поступило. И еще программа сама дает проводку по переоценку товара. Помогите, Спасибо заранее
Помогите пожалуйста разобраться со следующей проблемой.
У нас розничная торговля, Д-Р. Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.64.42)
Вопрос. В КУДиР не попадают доходы. Создан отчет о розничных продажах, на основании его сформирован приходный кассовый ордер (Вид операции - Розничная выручка). Документы одной датой. Ни один из этих документов в КУДиР не попадает. Перепроводила несколько раз. В чем может быть проблема?
Заранее благодарна
Здравствуйте! Подскажите в учетной политике способ оценки товаров в рознице: по стоимости приобретения или продажной стоимости? Кроме того обязательно дата и время документа "Переоценка товаров в рознице" должно быть раньше, чем документ оприходования.
Измените цену документом "Установка цен номенклатуры" или проведите переоценку документом "Переоценка товаров в рознице".
Может, это уже обсуждали, прошу простить, уже режим паники просто - ничего не могу сделать с этим. Цена номенклатуры и Переоценка сделаны, 41сч перепроверила весь - все ровно(( уже не знаю, куда кидаться
Здравствуйте!
Правильно ли я понимаю, есть контрагент поставки от которого используются и в производстве и в торговле? Ведете ли вы по этому контрагенту учет по одному или нескольким договорам?
1.Да
2.Да="Расчеты по деятельности ЕНВД"-3200
3.Да, время РКО позже.
4.Перепровел, "закрыл"
Запись в КУДИР :
доходы всего : -3200
в том числе учитываемые при исчислении налог базы :-3200
Не понимает база, что РКО по ЕНВД...
Пока выкручиваюсь, вместо операции "возврат покупателю", ставлю "прочий расход", но хотелось бы называть все своими именами.
спасибо за оперативный ответ :)
1. Указаны ли в документе "Возврат от покупателя" счета доходов и расходов, относящиеся к деятельности ЕНВД?
При настройках по умолчанию это счета 90.01.2, 90.02.2.
2. Сделана ли документом "Возврат от покупателя" проводка по забалансовому счету УСН.01?
3. Время документа "Выдача наличных" должно быть более поздним, чем время "Возврата от покупателя" - это нужно, чтобы РКО при проведении "увидел" расчеты по возврату, отнесенные к деятельности на ЕНВД.
4. Исправьте счета расчетов в "Возврате товаров от покупателя" на стандартные (62.01, 62.02). Перепроведите цепочку документов заново.
Операции по ЕНВД не должны попадать в КУДиР
Большое спасибо за статью, навел порядок в голове :) Осталось разобраться с возвратом :
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.49.23)
Товар продан покупателю ЕНВД документом "отчет о розничных продажах" через торговую точку (склад)
Предварительно перемещен со склада на торговую точку. Счет учета товара на торговой точке 41.02
Через два дня оформляю на основании "отчета о розничных продажах" документ "возврат товаров от покупателя" и на его основании "выдачу наличных" (счет авансов и расчетов 62.Р)
Выдача наличных отражается со знаком минус в КУДИР по графам :"Доходы - всего" и "в т.ч. доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы"
Таким образом, возврат наличных покупателю ЕНВД уменьшает налоговую базу для исчисления "усн".
Вопросы :
1. Как оформить выдачу наличных при возврате покупателю ЕНВД ?
2. Должен ли отражатся "возврат товаров отпокупателя" ЕНВД в КУДИР ? сейчас не отображается ( счета расчетов и авансов установлены 62.Р)
У меня по отчету о розничных продажах формируется некорректная проводка, а именно:
Дт 90.02.2 Кт 41.02
Дт 62.P Кт 90.01.2,
а должен Дт 50.01 Кт 90.01.2
Где прописываются данные проводки?
Добрый день! Выручка отнесена на счет 90.01.1 или 90.01.2?
1 проблема: ИП на ОСНО, трикотажное ателье, оказывает услуги по производству(вя занию) трикотажных изделий с естественно последующей реализацией заказчикам (если был оформлен заказ)Невыкупле нные изделия также выставляются на продажу. Другими словами у нас и производство и тут же продажа населению. Что очень не нравилось 1с консультантам. Посоветовали разделить по разным ИП эти два вида деятельности.Уч ет ведется очень упрощенный и только в суммовом выражении, и исходим из того что куплена пряжа(нитки)име нно под объем полученной выручки. Никакого неизрасходованн ого сырья на конец отчетного периода нет.Вся выручка согласно данных Z отчетов проводилась с видом операции "Розничная выручка" Но программа все равно говорила , что ей не хватает розничной выручки для проведения реализации документом "Отчет о розничных продажах".Были проверены на несколько раз все Z-отчеты. Но оказалась истина в простоте. В документе "Отчет о розничных продажах" поставили время 23.59.59, что конечно же позже времени последнего в месяце ПКО. И сразу все встало на свои места.
2 проблема: В КУДиР отражались только оплаты за наличный расчет благодаря "Отчету о розничных продажах".Оплат ы с помощью карт (приходящие на расчетный счет) ни отражались в КУДиР. Решение было следующим. Независимо от способа расчета(наличны е или оплата картами), всю реализацию населению отразили с помощью "Отчета о розничных продажах".Перва я строка в отчете , это сумма наличной выручки.Вторая строка – сумма выручки ,пришедшая на расчетный счет + % взимаемый банком за эквайринговые операции. Таким образом, вся оплаченная выручка попала в КУДиР , что и требовалось доказать. Наша ошибка заключалась в неправильном нашем мышлении. Мы считали, что "Отчет о розничных продажах" предназначен только для розничной торговли. А у нас все-таки не купи-продай, а производство и продажа произведенного продукта населению. На решение проблемы натолкнул вопрос одного из 1с консультантов. Он спросил, а почему мы деньги, пришедшие на расчетный счет не приравниваем к розничной торговле? PS:Все 1с консультанты были едины в одном, не желательно вести учет в 1с 8.3 "Бухгалтерия предприятия", для этого существует 1с "Розница".
Ольга, сколько знаю проблему решили, расскажите нам как?
Добрый день! У нас такая же ситуация. Мы на ОСНО, оказываем услуги населению. Вся выручка согласно данных Z отчетов проведена с видом операции "Розничная выручка" Но программа все равно говорит , что ей не хватает розничной выручки для проведения реализации документом "Отчет о розничных продажах" Как быть?
Здравствуйте! Разница в том, что комиссионный товар обычно учитывают на забалансовом счете 004. Поступление делают с видом операции "Товары, услуги, комиссия". Для договора с контрагентом тоже выбирают соответствующий вид. Факт продажи также регистрируется отчетом о розничных продажах.
Здравствуйте! У меня на сайте, наверно, нет настолько подробных материалов именно по рознице, как Вам бы хотелось видеть. Но я бы Вам посоветовала, поискать такую информацию на сайте its.1c.ru. Это сайт информационной системы ИТС, которая предоставляется непосредственно фирмой 1С, там очень много подробных материалов. Доступ к сайту платный, НО если у Вас нет подписки на ИТС, то можно получить бесплатный доступ на 7 дней. Нужно кликнуть на "Тест-драйв: доступ ко всем материалам на 7 дней". Думаю, этого времени Вам будет достаточно, чтобы проверить себя :)
Если Вы не против, то направьте, подскажите, пожалуйста. Учет в розничной торговле вела в ценах приобретения. Т.к. я самоучка и теперь необходимо собрать баланс, мне не просто необходимо, а необходимо необходимо , саму себя проверить! но при этом без специалиста мне не обойтись!! подскажите, можно ли на Вашем сайте обучиться всей последовательно сти учета в 1с (у меня базовая версия 8,3) в отражении операций и по приобретению (в ценах приобретения) и продажах ( в ценах розницы)? чтоб убедиться в своих действиях. СПАСИБО!!!
Здравствуйте! В документе "Поступление товаров и услуг" над табличной частью есть ссылка, по которой определяется отражение НДС. Вам нужно, чтобы НДС включался в стоимость товара. Можно выбрать "НДС не выделять" или при выборе другого значения поставить галочку "НДС включать в стоимость"
При поступлении товара формируется автоматически счет 19, а мы не являемся плательщиками НДС.
Как убрать 19счет?
здравствуйте! В случае с НТТ сначала действительно нужно сделать приходный кассовый ордер с видом операции Розничная выручка, а только потом отчет о розничных продажах
Недостающая выручка должна быть сначала оприходована приходным кассовым ордером."
Что я делаю не так? при операции ККМ все в порядке
Спасибо за оперативность)) , но я уже разобралась, все дело было в счетах учета номенклатуры для конкретного склада.
Здравствуйте! Первым делом, попробуйте в документе "Отчет о розничных продажах" поставить время 23.59.59 или провести следующим днем в порядке эксперимента. Это самый простой вариант. Если не получается, то напишите точное название программы, в которой работаете. Дальше советы для разных программ могут отличаться
И ещё. я продаю напитки по оптовым ценам товар по кампании допустим "Кока-Колу" 3 шт 2 л + 1 шт 0,25 л подарок. Как отразить 1с предриятие управление торговлей 11,1,10.
Я новичок в этом программе. Помогите мне ввести учет 1с предриятие управление торговлей 11,1,10.
Спасибо, помогли разобраться!
Здравствуйте! Опишите ситуацию подробнее.
Например, при продаже собственных товаров (не товаров комитента) за наличный расчет запись в книгу продаж делается при проведении документа "Отчет о розничных продажах", счет-фактура в этом случае не выставляется, соответственно записи в журнал не делаются.
Учет в данной ситуации в программе не автоматизирован . В случае розничной продажи по договору комиссии записи в журнал учета счетов-факту и книгу продаж не производятся
Розничная продажа по договору комиссии...в Журнале должны регистрироватьс я показания ККТ...как это реализовано в БП 3.0?
Здравствуйте! В какой из программ 1С Вы работаете?
- 1С: Бухгалтерия 3.0 (по ней написана статья)
- 1С: Бухгалтерия 2.0
- 1С: Комплексная автоматизация
- 1С: УПП
Просто учет НДС в этих конфигурациях сильно отличается