Корректировка Персонифицированных сведений о физических лицах в программах 1С

С 01.01.2023 г. вместо СЗВ-М мы теперь сдаем новый отчет под названием Персонифицированные сведения о физических лицах. Основные теоретические данные (кто входит в отчет, сроки сдачи, ответственность за непредоставление) и алгоритм заполнения отчета в программах 1С мы разобрали в предыдущей статье. Также честно предупредили, что на начало февраля 2023 г. наблюдаются неточности в заполнении сведений, попросили не торопиться со сдачей. Однако от ошибок никто не застрахован, поэтому в этой публикации разберем основные ситуации корректировки персонифицированных сведений в программах 1С. 

Продолжим наш пример из предыдущей статьи.

Напомним, в АО «Пончик» трудятся 3 сотрудника: Мармеладова А.С, получающая оклад, Привалов П.В, у которого оклад плюс доплата за внутреннее совмещение, и Синичкин И.П., находящийся весь январь в отпуске без сохранения.

Начисление зарплаты за январь выглядит таким образом: 



Титульный лист Персонифицированных сведений будет иметь такой вид:

Во вкладку «Сведения» подтянулись все трое сотрудников.





Корректировка Персонифицированных сведений доступна в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0 с релиза 3.0.128 от 28.12.2022 г., в 1С: ЗУП ред. 3.1 – с релиза 3.1.24.308 от 29.12.2022 г.

Ситуация № 1 – Изменение сумм по сотруднику

Вернемся к нашему примеру и в соответствии с законодательством Мармеладовой А.С. оформим кадровый перевод с 01.01.2023 г., поднимем оклад до нового МРОТ в размере 16 242 рубля, и перезаполним начисление зарплаты за январь.



Сформируем новые Персонифицированные сведения о физических лицах.
На титульном листе укажем номер корректировки № 1 и дату подписи выше сданного первичного отчета.



По кнопке «Заполнить» у нас формируются сведения только по корректируемому сотруднику, т.е. только по Мармеладовой А.С.

Теперь по ней в строке 070 и строке «Справочно» указана новая сумма зарплаты.



                                                     

                                                       Ситуация № 2 – Изменение персональных данных

Допустим, у сотрудника Привалова П.В. ошибка в номере СНИЛС. В карточке сотрудника введем корректный СНИЛС и перезаполним сведения.

Согласно п. 3.3 Приказа ФНС России от 29.09.2022 г. № ЕД-7-11/878@ «Об утверждении форм расчета по страховым взносам и персонифицированных сведений о физических лицах, порядков их заполнения, а также форматов их представления в электронной форме» строка 010 заполняется при аннулировании ранее представленных Данных, отраженных по строкам 020 - 060. В случае аннулирования сведений в строке 010 указывается признак аннулирования «1». При этом по строке 070 проставляются прочерки.

Именно это мы и видим: у нас сформировались две страницы с данными Привалова. На первой с неверным СНИЛС (122-222-222-22) по строке 010 указан признак аннулирования сведений о физическом лице «1» и строка 070 пустая.



При необходимости внесения исправлений в данные о физическом лице, в пользу которого начислены выплаты и иные вознаграждения, одновременно со сведениями с указанием по строке 010 признака аннулирования «1» представляются исправленные данные о физическом лице, в пользу которого начислены выплаты и иные вознаграждения, по строкам 020 - 060 с указанием сведений о суммах выплат и иных вознаграждений, начисленных плательщиками страховых взносов в пользу физического лица.

При первичном представлении Сведений, т.е. в первичной декларации, где на титульном листе стоит номер корректировки 0, признак аннулирования не проставляется.

На второй странице по Привалову с верным СНИЛС (122-222-555-55) признак аннулирования в строке 010 отсутствует, а вот данные по зарплате в строке 070 появились.

Ситуация № 3 – Лишний сотрудник

Представим, что Мармеладовой А.С. была ошибочно начислена зарплата за январь 2023 г., она вообще уволилась 30.12.2022 г. Бухгалтеру по необъяснимым причинам об этом не сообщили и в первичном отчете Персонифицированных сведений Мармеладову все же указали.

Для исправления ошибки необходимо оформить документ увольнения 30.12.2022 г. и заполнить корректирующие Персонифицированные сведения.

Программа автоматически по строке 010 проставит признак аннулирования сведений о физическом лице «1», строку 070 очистит. По строке «Справочно» у нас осталась сумма зарплаты Привалова П.В.



                                                                       Ситуация № 4 – Недостающий сотрудник

Ну и такая ситуация - не редкость, особенно в конце месяца.

Допустим, 25 января на работу трудоустроилась Попова Е.С., но в первичных Персонифицированных сведениях ее забыли указать.

Если после ввода приема на работу заполнить корректировочный отчет, то Попова туда попадет, конечно, но без начисленной зарплаты по строке 070.

Поэтому начислим зарплату за январь 2023 г. нашей новой сотруднице.



Перезаполним Персонифицированные сведения.

Видим, что строка 070 у Поповой теперь заполнена.



Все возможные ситуации, кажется, разобрали. Или что-то упустили? Пишите в комментариях, добавим информацию!

Автор статьи: Ирина Плотникова

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов


Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Комментарии  

 
0 #18 Юлия 31.01.2024 17:40
Добрый день, подскажите пожалуйста, как заполнить данный отчет только по одному сотруднику? Необходимо выдать выписку при увольнении
Цитировать
 
 
0 #17 Евгения 28.11.2023 12:02
Здравствуйте. Ситуация следующая. С 01.10.2023 повысили оклады всем сотрудникам, но приказ пришёл с головной организации позже. Т.е начислили и перечислили за октябрь по старым окладам. И сдали ЕФС-1 подраздел 1.3 по старым окладам. В ноябре, в зарплату будет перерасчёт за октябрь. В СФР говорят что надо сдать корректировку за октябрь где будет перерасчёт. Но перерасчёт же в ноябре, и в 1С ЗиК он падает в ЕФС-1 за ноябрь.
Цитировать
 
 
0 #16 Ирина Плотникова 10.07.2023 16:55
Цитирую Наталья:
Добрый день, ситуация следующая. В изначальных персонифицирова нных сведениях были отправлены 2 человека без указания ИНН. Как скорректировать отчет в данном случае?

Цитирую Наталья:
Добрый день, ситуация следующая. В изначальных персонифицирова нных сведениях были отправлены 2 человека без указания ИНН. Как скорректировать отчет в данном случае?


Наталья, добрый день.

В отчете о персонифицирова нных сведениях обязательным для заполнения является реквизит "СНИЛС", который физическое лицо может получить как самостоятельно в территориальном органе СФР, так и через работодателя. СФР выдает номер СНИЛС в течение 5 рабочих дней со дня получения анкеты.
Реквизит "ИНН" физического лица в новом отчете заполняется при наличии.

Я бы не подавала никаких корректировок. В следующем отчете ИНН должен автоматически подтянуться.
Цитировать
 
 
0 #15 Наталья 07.07.2023 19:10
Добрый день, ситуация следующая. В изначальных персонифицирова нных сведениях были отправлены 2 человека без указания ИНН. Как скорректировать отчет в данном случае?
Цитировать
 
 
+3 #14 Татьяна 25.04.2023 11:36
Добрый день! Интересует вот такая ситуация: сотрудник уволился 23 января 2023г., а 27 января 2023г. открыл больничный лист, мы ему оплатили 3 дня за счет работодателя, т.к. с момента увольнения не прошло 30к.д. при заполнении отчета о персонифицирова нных сведениях за февраль данные по этому сотруднику не отображаются в отчете, согласно данных п.2 ст.5 ФЗ от 29.12.2006г. №225-ФЗ налоговики считают что данные по больничному листу, который наступил в течение 30к.д. послк увольнения должны отражаться в отчете. Как внести данные по уволенному сотруднику?
Цитировать
 
 
+3 #13 Гульназ 19.04.2023 15:31
Добрый день!

Как правильно сдавать корр.сведения если у одного сотрудника была отрицательная сумма?

Спасибо.
Цитировать
 
 
+3 #12 елена 27.02.2023 17:12
подскажите надо в отчете указывать учредителя, если он не является директором и ему не начисляется з/п, он у нас не трудоустроен?
Цитировать
 
 
+20 #11 юлия 22.02.2023 22:34
когда добавляем забытого сотрудника, корректировку мы сдаем толко по нему или по всем сотрудникам заново?
Цитировать
 
 
+1 #10 Ксения 21.02.2023 19:59
Мы случайно отправили 21.02.2023 перс.сведения за февраль 2023 на одного сотрудника, так получилось, что сформировали эти сведения для выдачи при увольнении работнику, а бухгалтер отправила как отчет за февраль. Как нам теперь подать итоговый перс.сведения за февраль 2023 (в марте), если ошибочно был отправлен на одного сотрудника (остальные сотрудники туда не вошли) в середине февраля и при этом отчет приняли.
Цитировать
 
 
+5 #9 Анастасия 17.02.2023 01:09
Включается ли в отчёт уволенный в декабре сотрудник, если в отчетном месяце (январь) ему выплачено пособие по больничному?
Цитировать
 
 
+1 #8 Марианна Владимировна 14.02.2023 06:03
Почему только у Мармеладовой стоит ИНН. А у других - нет. Отсюда вопрос - нужно ли его в корректировках указывать, если ошибки в нем не было. Можно, если беретесь, внимательно писать посты, или комментировать почему пишите так, а не иначе...
Цитировать
 
 
+1 #7 Татьяна 09.02.2023 16:16
А что можно сделать, если у сотрудника начилилась зп с минусом . и зп она получать пока не будет в декрет ушла. Разницу она вернула, но начисления сохранились.. Для псфл это невозможно. На ноль выводить - меняется сумма облагаемой суммы. Как быть в этом случае?
Цитировать
 
 
-1 #6 Рамиля 09.02.2023 15:27
Добрый день. Доход за аренду помещения у физического лица входит в персонифицирова нные сведения о доходах?
Цитировать
 
 
+1 #5 Людмила 09.02.2023 02:56
Добрый день! Если сотрудник уволился например в декабре , а в январе по нему рассчитывают разовое начисление , должно ли оно попасть в строку 070 персонифицирова нного отчёта за январь .
Цитировать
 
 
0 #4 Елена 08.02.2023 15:54
Цитирую Елена:
Добрый день! А как быть, если отчёт включает суммы, которые не облагаются страховыми взносами, вручную править? И корректировку тоже надо подавать по всем?(в справочно попадает неверная сумма)
Простите, разобрались :-)
Цитировать
 
 
0 #3 Елена 07.02.2023 13:31
Добрый день! А как быть, если отчёт включает суммы, которые не облагаются страховыми взносами, вручную править? И корректировку тоже надо подавать по всем?(в справочно попадает неверная сумма)
Цитировать
 
 
+4 #2 Ирина Плотникова 03.02.2023 13:46
Цитирую Лидия:
Добрый день! А что делать если у сотрудника итоговая сумма начислена отрицательная, например за декабрь полностью начислена зп, а в январе сдан больничный и зп пересчиталась, в итоге образовалась отрицательная сумма.


Лидия, добрый день. Плохая ситуация. Желательно перерасчет зарплаты сделать в другом месяце, чтобы хватило остатка положительной зарплаты, например, в феврале. Подумайте еще над начислением материальной помощи, которая до 4 тысяч не облагается ни взносами, ни НДФЛ, может этого начисления хватит, чтобы выйти из минуса. Отрицательные значения отчетности не пройдут контрольные соотношения контролирующих органов.
Цитировать
 
 
+5 #1 Лидия 02.02.2023 21:00
Добрый день! А что делать если у сотрудника итоговая сумма начислена отрицательная, например за декабрь полностью начислена зп, а в январе сдан больничный и зп пересчиталась, в итоге образовалась отрицательная сумма.
Цитировать
 

Поиск по сайту

Переключить версию

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных
Оферта на информационно-консультационные услуги
Оферта на образовательные услуги