ТЕМА: Учет в управляющей компании

Добрый день, ООО - управляющая компания (доходы минус расходы) работает с РЦ (по агентскому договору). Денежные средства жители платят на расчетный счет РЦ, РЦ в свою очередь оплачивает Поставщикам и удерживает свое вознаграждение, на расчетный счет ООО поступают денежные средства только за обслуживание. В конце месяца РЦ предоставляет отчет Агента за месяц. В доход ООО должны попасть все суммы приходящие на РЦ. Подскажите как правильно все это оформить в 1 с 8.3 какими документами. Мы делаем так: 1) реализация услуг - начислено жителям по справке РЦ 2) банковская выписка - поступила оплата от РЦ (прочие операции плательщик РЦ 76.09 агентский договор, доход УСН не облагается) 3) вознаграждение РЦ - продажи отчет комиссионера 4) списана задолженность Покупателя через корректировку долга. При таких операциях у нас задваиватеся 76.09 и корректировка долга идет только на деньги которые поступили на расчетный счет ООО. Спасибо за помощь

Здравствуйте.
Поскольку Вы работаете по агентскому договору, то и реализацию услуг населению Вы должны оформлять через отчет комиссионеров о продажах. В результате Вы должны получить следующее:
62 (76) / 90.01 начислено жителям - это Ваш налогооблагаемый доход, который попадет в КУДиР после поступления на расчетный счет и зачета вознаграждения (за исключением целевых взносов, которые Налоговым кодексом не являются доходами)
20 / 60 (76) начислено вознаграждение РЦ - это Ваш расход (уменьшает налогооблагаемую базу после зачета вознаграждения)
60 (76) / 62 (76) зачет вознаграждения РЦ (налогооблагаемый доход, расход для налогового учета)
51 / 62 (76) поступление на расчетный счет от РЦ (налогооблагаемый доход)

Не поняла этот момент: банковская выписка - поступила оплата от РЦ (прочие операции плательщик РЦ 76.09 агентский договор, доход УСН не облагается... В момент получения оплаты от РЦ - это и есть налогооблагаемый доход.

Добрый день.
Банковскую выписку мы оформляем следующим образом:
Вид операции - Прочее поступление
Плательщик - РЦ
Счет расчетов - 76.09
Доходы УСН - выбираем не облагается (так как при проведении корректировки долга - эта сумма встает в КУДиР как доход)

При проведении отчета комиссионеров о продажах вознаграждение РЦ попадает в КУДиР в доходы и расходы

на расчетный счет поступает не вся сумма перечисленная РЦ а только за содержание, а в доходы должна включаться вся сумма поступившая на р/сч РЦ

У меня большое затруднение вызывает какими документами в бухгалтерии все это разнести в 1 С

Из отчета комиссионеров в КУДиР попадает только сумма вознаграждения РЦ, хотя я разношу туда реализацию которая формирует проводку 62/90 (но туда для правильного расчета вознаграждения вносится только сумма оплаты! а не начислений)Может этот отчет как то по другому должен заполняться??? (не могу скриншот экрана к сожалению)

Анна, добрый день! Можете поподробнее описать документы, которые создаете в программе.
1) "Реализация товаров и услуг" - где начисляете каждому жителю все услуги?
2) "Поступление на расчетный счет" - перечисляет РЦ вам за обслуживание. Ваш чистый доход.
3) "Отчет комиссионера о продажах", вот этот документ, желательно приложить скрин. Если не получается отправьте на почту Этот адрес электронной почты защищен от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.