Коллеги добрый день помогите с таким вопросом. ООО на ОСНО в декабре 2016 года получило от покупателя аванс за товар , был выставлен счет фактура на аванс. В январе 2017 года покупатель отказался от сделки и ему был возвращен аванс в полном обьеме. Как теперь правильно в программе отразить зачет аванса по данному возврату что бы на счетах 19 и 76 не было красных остатков. 1С бухгалтерия Базовая 3,0

Здравствуйте!
Учет в данной ситуации отлично автоматизирован в программе, ничего дополнительно делать не нужно. Главное - правильно выбрать вид операции в документе на возврат аванса (если речь идет о списании с расчетного счета, то иногда при загрузке банковских выписок автоматически проставляется вид "Оплата поставщику", а должен быть вид операции "Возврат покупателю").
Затем в ходе выполнения регламентных операций по НДС информация о возвращенной сумме должна попасть на соответствующую вкладку документа "Формирование записей книги покупок" с пометкой "Возврат аванса". Данный документ сформирует проводку по счету 76.АВ, и сумма на данном счете закроется.
Только я не совсем поняла, почему Вы упоминаете 19 счет? Он в этой схеме не участвует.