Добрый день!
Расчеты производились в такой последовательности:
1. Заказчик перечисляет аванс.
2. Реализация
3. Заказчик перечисляет остаток по счету.
Итог: в книге продаж появляются две строчки: на сумму аванса и на всю сумму сделки, что я считаю неправильным - это же увеличение налоговой базы. Как же правильно действовать в данной ситуации:
- не регистрировать с/ф на аванс (все действия были в одном квартале), но мы же должны согласно кассовому методу регистрировать доход по факту поступления средств на р/с?
- а если регистрировать, то потом корректировать сумму в с/ф на реализацию и отдавать заказчику два с/ф?
Не могу разобраться. Спасибо.
(1С БП 8,3 базовая. ИП на ОСНО).

Добрый день!
Последовательность такая:
- выписываем сч/ф на аванс;
- выписываем сч/ф на реализацию (на всю сумму);
- принимаем к вычету НДС с аванса
К уплате остается только НДС с реализации.
Покупателю сч/ф на аванс можно не отдавать, если он о ней не просит (для покупателя регистрация таких сч/ф - право, а не обязанность), а ваша организация обязана показать эту сч/ф в декларации по НДС
Подробно вся цепочка и её отражение в 1С: Бухгалтерии описана в статье учетбеззабот.рф/bukhgalteriya-3-0/main/b...erii-predpriiatiia-8

Подскажите, пожалуйста, правильно ли я сделала! Нашей организации( бюджетное) был перечислен аванс за услуги и выставлен счет-фактура на аванс во 2 кв.2017г. В 3 кв. покупатель расторгает договор и сумму аванса мы ему возвращаем. Так как исправительный счет-фактуру мы не можем выставить ( так как выставляется только с реализации), то я создала Регистрацию строки книги покупок с отражением в дополнительном листе книге покупок. Или проще говоря,как мне анулировать счет фактуру на аванс? Спасибо.