Добро пожаловать, Гость
Логин: Пароль: Запомнить меня

ТЕМА: Ошибка в начислении амортизации

Ошибка в начислении амортизации 5 года 4 мес. ago #660

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, что как отразить в 1с 8.3 доначисление амортизации. Ситуация такая, при переходе на новую базу еще в 2010г. ввод остатков делали вручную. После этого амортизация по ОС перестала начисляться. Заметила это я только сейчас, т.к. пришла недавно и провожу так сказать инвентаризацию. Раньше на это никто не обращал внимание. Как сейчас исправить эту ошибку. Спасибо.
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Ошибка в начислении амортизации 5 года 4 мес. ago #664

  • Ольга_Шулова
  • Ольга_Шулова аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 1355
  • Спасибо получено: 291
  • Репутация: 28
Здравствуйте! Вы хотите исправить текущим периодом, начислив сразу всю сумму? Или будете корректировки делать за прошлые? Или хотите просто начать её начислять с текущего периода?
Если хотите доначислить за прошлые периоды, то обычно это делается операцией вручную. Но еще много зависит от того, в какой программе Вы работаете (1С: Бухгалтерия 8 редакции 2.0 или 3.0, 1С: Комплексная автоматизация 8 и т.д.)
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Ошибка в начислении амортизации 5 года 4 мес. ago #672

Добрый день, Ольга! Я писала в письме (1С8.3). Это ошибка прошлых лет. С 2010-2015 амортизация не начислялась. Сейчас я хочу ее доначислить. Какой проводкой и как в программе 1С 8.3 это отразить. Спасибо.
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Ошибка в начислении амортизации 5 года 4 мес. ago #673

  • Ольга_Шулова
  • Ольга_Шулова аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 1355
  • Спасибо получено: 291
  • Репутация: 28
8.3 - это всего лишь версия платформы, на которой могут работать различные конфигурации. Я спросила именно о конфигурации, их же перечислила как варианты, т.к. сама платформа по сути не интересна в данном контексте.
Ну да ладно. Если Вы работаете в обычной 1С: Бухгалтерии предприятия 8 (название выводится при запуске программы, можно еще в справке посмотреть), то можете просто сделать документ "Операции, введенные вручную" и внести данные одной суммой. Проводки могут быть разные, в зависимости от того, на какой счет затрат должна была начисляться амортизация (торговые организации обычно используют 44, производственные 20, 23 или 26 в зависимости от вида ОС и т.д.). Обычно это
Дт 26 (20, 23, 44) Кт 02.01
Если же работаете в программе 1С: Комплексная автоматизация 8 или в 1С: Управление производственным предприятием 8, то ручную проводку делать нельзя.
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Ошибка в начислении амортизации 5 года 3 мес. ago #675

Добрый день! Ольга, подскажите, а ошибки, допущенные в прошлых годах, рассматриваются как прибыль или убыток прошлых лет, и согласно пункту 8 ПБУ 9/99 и пункту 12 ПБУ 10/99 они подлежат обособленному отражению на счете 91 в составе внереализационных доходов (расходов) как прибыль (убыток), выявленная в отчетном году, но относящаяся к операциям прошлых лет, это верно? Или все-таки отражать по дебету 20 счета?
Спасибо.
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Ошибка в начислении амортизации 5 года 3 мес. ago #681

  • Ольга_Шулова
  • Ольга_Шулова аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 1355
  • Спасибо получено: 291
  • Репутация: 28
Если хотите делать всё в полном соответствии с ПБУ, то я бы руководствовалась ПБУ 22/2010 «Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности». То есть нужно определить существенность ошибки, и соответственно, суммы отражаются либо на 91, либо на 84 счет.
Это что касается БУ. Но если Вы на ОСН, то нужно быть внимательными, т.к. по 91 счету НУ ведется, а по 84 нет.
В вашем случае ошибки в НУ привели к переплате налогов (например, амортизация не была включена в расходы для расчета налога на прибыль), поэтому их также можно исправить в периоде обнаружения (п. 1 ст. 54 НК РФ). Поэтому будьте осторожны с 91 счетом (нужно очень внимательно выбирать вид прочих доходов и расходов, контролируя отражение в НУ). И делайте дополнительные проводки по НУ, если решите использовать 84 счет.
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Последнее редактирование: 5 года 3 мес. ago от Ольга_Шулова.
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Ошибка в начислении амортизации 5 года 3 мес. ago #682

Добрый день, Ольга! Мы находимся на УСНО. Это что-то меняет? Спасибо.
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Ошибка в начислении амортизации 5 года 3 мес. ago #684

  • Ольга_Шулова
  • Ольга_Шулова аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 1355
  • Спасибо получено: 291
  • Репутация: 28
В БУ не меняет. А в НУ, если у вас доходы - расходы, то только проконтролируйте, правильно ли были учтены расходы для УСН по данным ОС.
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.
Модераторы: Ольга_Шулова
Время создания страницы: 0.125 секунд
Яндекс.Метрика

ИП Шулов Евгений Евгеньевич, ИНН 220602159773, ОГРН (ОГРИП) 312220804500012 © 2014-2020. Все права защищены

Учетбеззабот.рф