Добрый день, подскажите как верно поступить в следующей ситуации?
Организация занимается транспортными перевозками через третьих лиц. В июне 2017 года провели поступление услуг на сумму 110000 руб. в т.ч. НДС - 16779,66 руб. В сентябре 2017 года состав бухгалтерии полностью поменялся, новый бухгалтер по перевозчикам ошибочно провела этот же документ датой 29.09.2017г. Соответственно сумма налога к вычету применилась дважды: за 2 квартал и за 3 квартал 2017 года.
Обнаружилась эта ошибка сегодня.
Я сделала:
1. сторно документа через операцию, веденную вручную, датой 06.05.2018г.;
2. документ Отражение НДС к вычету датой 06.05.2018г.
Теперь вопрос: нужно ли подавать уточненную декларацию с доплистом за 3 квартал 2017 года, или можно будет сделать доплист в декларации за 2 квартал 2018 года?

Добрый день!
Я бы убрала лишнюю СФ в 3м квартале 2017 года и сдала корректирующий отчет,т.к. действующая редакция постановления 1137 предусматривает доп. листы , но это постановление вышло еще при старой декларации НДС, где не было детализации по счетам-фактурам, т.е. доп.листы были нужны по смыслу. А сейчас - нет, когда налоговики видят всю информацию в разделах 8 и 9, у вас нет корректирующих, исправляющих СФ за 2017 год (в описанной ситуации) в 2018 соответственно указывать просто сторно СФ не нужно.