Мы оплатили товар по счету поставщику (договор не заключали), поставщик товар отгрузил нам, и мы оплатили еще и доставку товара до нас транспортной компании. Товар оказался бракованный, теперь мы его возвращаем. По обоюдному согласию решили не оформлять документально эту поставку у поставщика, а просто вернуть бракованный товар поставщику и он нам вернет деньги на р/счет (как возврат за не поставленный товар)...
Но, что делать с доставкой этого товара? Транспортная компания на доставку документы прислала, и мы доставку оплатили уже. Теперь доставка получается не обоснована. Мы ее проводим как не принимаемые расходы, и НДС к возмещению не берем, относим всю сумму с НДС на 91 счет. Правильно, или ошибаюсь? Ничего не нарушаем нашими такими действиями?

Здравствуйте.
Можете всю сумму с НДС отнести на прочие, не принимаемые в НУ расходы (сч. 91) - этим вы ничего не нарушаете.
А за чей счет обратная отправка через транспортную компанию произведена?
С поставщиком не обговаривали возмещение транспортных расходов?

Добрый день! Спасибо! За счет поставщика обратная отправка.
А если будут вопросы, в связи с чем решили доставку не проводить? И что доставляли? Такое возможно?

Тем, что вы отражаете стоимость доставки в не принимаемых расходах НУ вы увеличиваете налоговую базу, а не занижаете. Вопрос может прозвучать от аудитора, налоговики проверяют расходы, которые вы принимаете к учету в целях НУ... Хотя, в нашей жизни возможно всё - так, по факту и будете давать пояснения. Это же не нарушение, которое нужно спрятать любой ценой))

Спасибо!