Здравствуйте! Недавно работаю в фирме и как раз попала на период актов сверки. Ситуация очень скверная: только по одному акту сверки с одним крупным поставшиком (за 9 месяцев 2018 г) выявила несколько ошибочно проведенных поступлений в 2017 году - некоторые просто дважды проведенные, некоторые на основании документов, по которым отгрузки не было. Сверок за предыдущие периоды я не обнаружила.
Соответственно, ни начальное сальдо на 01.01.2018, ни сальдо конечное на 01.10.2018 не идет. Все суммы ошибочно проведенных поступлений я выявила и вышла на остаток, который указан в Акте сверки у поставщика. Думаю, что это только начало для меня в истории по сверкам....
Поэтому очень прошу помощи - что мне делать в данной ситуации? Насколько я понимаю, сторно я могу делать только по операциям текущего года (например, 1 квартал 2018г). Или я ошибаюсь?
При этом я понимаю, что в случае с 2017 годом мы занизили НДС за счет неверных поступлений. Да и налог на прибыль тоже(((
Заранее благодарна за ответ!

Добрый день!
Боюсь без корректировки 2017 года не обойтись, как к вам требования от налоговой еще не приходили, если в декларацию по НДС вы 2 раза включали одни и те же фактуры?
Нужно исправить все первичные документы, сдать корректирующие декларации по НДС и налогу на прибыль за 2017 год.
Перед чисткой базы, рекомендую сделать архивную копию.

Нет, Наталья,не приходили "письма счастья" от налоговой... Хотя, может, я просто об этом не знаю, по крохам сбираю крупицы информации по прошлым отчетным периодам. Суммы задвоенных поступлений, конечно, не очень значительные, но тем не менее, мне хотелось бы понимать, что же всё-таки делать. Конечно, я понимаю, что всё это исправление влечёт за собой исправление по налогу на прибыль и прочую "неприятную историю".

И тут появился у меня новый вопрос: Вы пишете, что нужно исправить все первичные документы. Как мне это сделать сейчас? Мне просто сама технология исправлений не ясна. Вопрос о чистке базы может быть и наивный, но я не настолько гуру в 1-С и вообще в ведении бух/учета на предприятии, хотя и понимаю смысл (пришлось перестроиться после 30 лет работы бухгалтером в банке))) Но знать и понимать очень хочется))

Кроме того, по другому поставщику выявилось, что у нас с ним отражены разные суммы по двум УПД. Как быть в этом случае? Принимать за истину сумму УПД, отраженной у поставщика?
Большое спасибо за ответ!

Очень вас понимаю, сложно разбирать чужой учёт, тем более, если находишь ошибки. Первое, что нужно понять сдавал ли предыдущий бухгалтер отчеты, формируя прямо из базы 1С:Бухгалтерия или формировал отчеты на основании каких-то своих данных, правил руками (налог на прибыль, рсв и т.д.) после автоматического заполнения, и почему он это делал Если бухгалтер всё сдавал из 1С, то можно править базу:
1) Проверить корректность ввода первичных документов за нужный период, введены ли все реализации, поступления товар и услуг, а также счёт-фактуры по ним. Если что-то введено не верно, нужно пометить на удаление лишние документы, ввести недостающие документы, с датами 2017 года в вашем случае, или исправить уже существующие документы, если есть расхождения.
2) Перепровести процедуры "Закрытия месяца" за измененные периоды.
3) Сформировать корректирующие отчеты, сравнить со сданными.
Первоначально советую выполнить вышеперечисленные процедуры на копии базы.