Добрый день! Такой вопрос: закрываем по месячно счета и сдаём налог на прибыль. В сентябре идёт 62.2*18/118=76.ав. В октябре совсем не идёт. Проверяя суммы обнаружила следующее, 1) мы выписываем счёт фактуры на аванс через 5 дней, если не произошла отгрузка, и получается что на 62.2 суммы висят оплаченные в конце месяца по которым ещё не прошло 5 дней и они не были отгружены, и следовательно счет-фактура на аванс на них выписана не была. Нужно ли в таких случаях выписывать счёт фактуры в ручную на последний день месяца, или допустима такая разница между счётами ? И 2) появились 3 суммы с минусом, если в них провалится то там нет сф на аванс, просто написано что сформировано заполнением Книги покупок, суммы из 2013-2016 годов, если их раньше не было откуда они взялись ? В одном месте прочитала, что может не стоять галочка в настройках (было обновление и много что слетело), если это так, то куда смотреть? Большое спасибо за помощь и ответ)

Добрый день!
1) По общему правилу: выставлять авансовый счет-фактуру не следует, если отгрузка произошла в течение 5 календарных дней со дня получения аванса в счет этой отгрузки (Письмо Минфина от 10.11.2016 № 03-07-14/65759). В то же время, многие аудиторы советуют при оплате от покупателей всегда выставлять СФ на аванс. Из практики, счет 62.02 и 76.АВ сверяют расчетным путем на конец квартала (31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря) перед формированием декларации по НДС, чтобы самим не запутаться и быть уверенным в правильности учета.
2) Минусовые записи, скорее всего, взялись из документа "Формирование записей книги покупок" закладка "Полученные авансы" или из документа "Формирование записей книги продаж", закладка "Восстановление по авансам", проверьте заполненные строки, возможно были ошибки зачета по документам в предыдущих периодах.

Спасибо за ответ!) Про первый пункт все понятно, а про второй буду смотреть. Просто те фирмы которые вылезли с минусом, давно с нами не работают и движений по ним не было с 2013-2016гг, и в предидущие месяца никогда не вылезали.