Добрый день!
В ЗУП 3.1 По нескольким сотрудникам в конце декабря были начислены больничные и отпуск.Выплаты по этим начислениям произошли уже в январе 2019(выплату отпуска просрочили и отправили в январе).В отчете полный свод начислений, удержаний и выплат за декабрь 2018 в графу НДФЛ попадают суммы с выплаченных в январе 2019 больничных и отпускных.Соответственно, эти суммы попадают и в проводку за декабрь 2018 Отражение зарплаты в бух/учете. Подскажите, пожалуйста,ведь эти суммы НДФЛ должны отражаться за январь 2019 года и соответственно попадать в проводку отражение зарплаты бух.учета и полный свод начисления января?как исправить ошибку?

Добрый день!

В вашем учете ошибки нет. Пособие начислено в декабре в бухгалтерском и налоговом учете по налогу на прибыль отражается в декабре, а в учете по НДФЛ доходы в виде пособия по временной нетрудоспособности признаются на дату их выплаты (п 1 ст 223 НК),то есть в регистры по НДФЛ пособия и отпуска попадут в 2019 году, а также в отчеты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ по дате выплаты.