Здравствуйте! По каким счетам сейчас есть расхождения между БУ и НУ? И по каким из них такие расхождения являются ошибочными?

Вложила файл. Смущает, что по 26 что то висит, тут автоматически месяц закрывается.
По 58 счету могла быть разница и-за переоценки, но уже отследить не смогу, это было давно.Так же и по 76.
На 91.02 по ДТ 384583,27 в НУ появилось после того, как я отредактивала ручной корректировкой в НУ ДТ и НУ Кт документ "Списание ОС". проводка была по БУ была ДТ 91.02 КТ 01.09 384583,27.

не вижу вложения, если не получается прикрепить, отправьте на Этот адрес электронной почты защищен от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.

Продублировала на почту

Я бы прежде всего обратила Ваше внимание на вопросы по текущему периоду:
1) с 26 счетом нужно разбираться, почему он закрывается неправильно. Посмотрите, с какого месяца появилась эта разница, и какая именно проводка её сформировала.
2) у Вас неправильно распределяются прямые и косвенные затраты в НУ, обратите внимание: по счету 90.02 нет сумм по НУ, но они все отражены по счету 90.08. Это грубейшая ошибка в настройках 1С, которую нужно исправить. О подобной ситуации я рассказывала в статье учетбеззабот.рф/otchetnost/otchetnost/ne...ibyl-v-chem-prichina
3) есть разницы по 97 счету, которые будут также и в следующем году. Насколько они обоснованы?
Ну и вообще по всем разницам еще с прошлого периода необходимо точно понять: они обоснованы или их быть не должно? Если не должно, можно на конец года поправить ручными проводками только по НУ. Но по большому счету, на показатели отчетности в основном влияют разницы именно текущего периода, поэтому максимум внимания стоит обратить на них. Если не разобраться и не изменить настройки 1С, то учет по ПБУ вряд ли будет успешным, т.к. такие же ошибки будут проявляться и в 2016 году.

Спасибо большое, за помощь, Ольга!
Буду работать над ошибками.

Еще такой вопрос, Ольга.
Прямые расходы я указываю в учетной политике. В прямых расходах у меня только з/плата сотрудников по профессиональной деятельности, а вот з/п остальных сотрудников нужно установить в косвенных.
Как это сделать в программе? Ведь там только постатейно: з/плата, амортизация и т.п.
Метод "директ-костинг".

Зарплату одних сотрудников ставите на 20 счет, других - на 26. Этого будет достаточно, затраты, учитываемые на 26 счете, считаются косвенными.

Я так и поставила, но в декларацию все равно эти расходы попадают в косвенные. И почему то закрываются на 90.08, хотя должны на 90.02

20 счет и нужную статью затрат включили в список прямых расходов в учетной политике? Еще важный момент: в этом списке есть дата, обязательно указывайте 2015 год. Если учетная политика действует, например, с 2014, то автоматически будет подставлен он. Но вообще учетную политику я советую ежегодно копировать, даже если не было никаких изменений, чтобы её срок действия в программе ограничивался одним годом.

В учетной политике в разделе "налог на прибыль" в перечне прямых расходов были указаны: дата-01.01.2016, вид расходов НУ-оплата труда, подразделение-основное, счт ДТ-20, счет КТ-70, статья затрат-оплата труда по проф.деятельности.
Если нужно применить учетную политику с 01.01.2016, то нужно указывать дату 31.12.2015 в этом разделе?

Если Вы сейчас закрываете январь 2016, то ставите, конечно, 01.01.16. Я просто еще со всеми клиентами годовой отчет сдаю, в голове только 2015 год, поэтому так написала.
Проверьте еще корректность указания вида расходов в самой статье затрат, которую выбираете. Должна быть тоже оплата труда.

У меня стоит "оплата труда".
Простите за мою неграмотность, но почему программа закрывает 20 на 90.08, когда должна на 90.02?
У меня большие проблемы возникли в учетной политике в "Производство"/ "Установить методы распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов".
Дата-01.01.2016, счет затрат-26, подразделение-вспомогательное (косвенные расходы), статья затрат-оплата труда, база распределения-прямые затраты.
Верно ли это, возможно ли из-за этого некорректное закрытие месяца?

Закрывает так потому, что что-то неверно в настройках. Попробуйте в перечне прямых расходов убрать подразделение, статью затрат и 70 счет. Оставьте самый минимум - 20 счет и вид расходов. Я так понимаю, вся оплата труда, которая есть на 20, относится к прямым расходам.
Про распределение косвенных не совсем поняла: всё же директ-костинг используется или методы распределения для включения в себестоимость? Они друг друга исключают, методы распределения используются в том случае, когда 26 закрывают на 20 счет в бухгалтерском учете. А директ-костинг - когда сразу на счет 90.08.

Про распределение косвенных не совсем поняла: всё же директ-костинг используется или методы распределения для включения в себестоимость? Они друг друга исключают, методы распределения используются в том случае, когда 26 закрывают на 20 счет в бухгалтерском учете. А директ-костинг - когда сразу на счет 90.08.

Если есть 20 счет, то в любом случае, 26 должен закрыться на 20, если я правильно понимаю, а потом уже на 90.08.
Мне тут и самой не совсем понятно. У нас только услуги, по идее, должен быть только 26 счет, но ведь в НУ должны быть и прямые и косвенные расходы. И в связи с этим выделили просто оплату труда специалистов по проф.деятельности в прямые расходы.

Галина пишет:

Подскажите, пожалуйста, Ольга, как корректнее заполнить учетную политику.
Вид деятельности-услуги, не всегда бывает выручка, но есть всегда расходы по з/плате и взносам.
В прямых расходах -з/плата сп-стов проф.деятельности, остальное все в косвенных.

В прямых расходах в учетной политике оставила минимум.
Но все равно 20.01 не закрывается счетом 90.02 и 26 не закрывается 20 счетом.
"Галочка" с "директ-костинг" снята.
При закрытии месяца сообщение:
"Невозможно закрыть 26 счет по базе "Выручка". Отсутствуют документы признания расходов основного и вспомогательного производства по номенклатурной группе Комиссионное вознаграждение.
Если документы не введены, то введите их. Если введены, но в них ошибочно указаны счета затарт, укажите счет 20 или 23.
Если отсутствуют расходы основного или вспомогательного производства для номенклатурной группы Комиссионное вознаграждение, заполните колонку "Счет прямых затрат" (меню "Предприятие-Учетная полтика-Методы распределения косвенных расходов) в записи для базы распределения "Выручка"."

Что-то совсем запуталась.

И так и не попадают прямые расходы в декларацию по прибыли

Ольга, я разобралась со всеми вопросами.
Извините, что так Вас мучила.
Спасибо за направление на правильные решения