Здравствуйте, Ольга.
В 2014г. была проверка с ПФ, в результате чего доначислили за 2013г. по доп.тарифу некую сумму.
Бухгалтер отразила эту сумму ручной проводкой Дт 20 Кт 69. Далее был произведен платеж в 2014г..
Сейчас, закрывая 2015г., обнаружили, что в КУДиР суммы по доп.тифу закрываются неверно, как будто бы доначисления и не было, а только предоплата.
Похоже, что в налоговый учет эта сумма не попала. Как нам исправить ситуацию по 2014г. и 2015г.

Здравствуйте!
По той сумме, на которую в 2014 была сделана ручная проводка, наверно, теперь только также вручную добавлять в КУДиР документом "Запись книги учета доходов и расходов". А в 2015 эти взносы каким образом начислялись? Автоматически или вручную? Вы работаете в 1С: Бухгалтерии? Зарплату начисляете в ней же или выгружаете из ЗУП?

Доброе утро.
Последующие периоды начисление взносов производилось в 1С ЗУП... тут проблем нет.
Проблема в том, что бухгалтер(увол) в 2014г. сделала неправильную проводку Дт20 Кт 69-3500,00 на доначисление за 2013г.(год-то уже закрыт и отчитан),ее следовало сделать Дт 91.02 Кт 69-3500,00
Мои действия:
1) отсторнировала ручную запись на доначисление и сделала верную январем 2015г.
2) в "Записи книги доходов и расходов УСН" создала док-т , чтобы сумма попала в КУДир в гр.7, т.к. оплата была в 2014г.(3500,00)
3) перепровела все доки, сделала закрытие ...а результат тот же, в КУДиР 2015г. все последующие начисления закрываются оплатой 3500,00
Где я туплю?

Я что значит вот эта строка?ОНИД пишет: Не совсем я поняла, что в итоге с 2015 годом. Сначала пишите, что проблем нет, а потом вот эту фразу. Вы по описанию сделали правильно всё.

Это с НАЧИСЛЕНИЕМ проблем нет, а вот с оплатой
Приведу пример по факту:
09.10.14 Дт 20 Кт 69 - 3500,00 донач.доп.страх.взносы за 2013г.по акту проверки (руч. пр-ка), в "Записи книги доходов и расходов УСН" док-т создан не был.
10.10.14 Дт 69 Кт 51 – 3500,00 оплата доп.страх.взносы за 2013г
31.10.14 Дт 20 Кт 69- 340,00 нач. доп.страх.взносы за октябрь 14г.
10.11.14 Дт 69 Кт 51 – 340,00 оплата доп.страх.взносы за октябрь 14г.
30.11.14 Дт 20 Кт 69- 320,00 нач. доп.страх.взносы за ноябрь 14г.
10.12.14 Дт 69 Кт 51 – 320,00 оплата доп.страх.взносы за ноябрь 14г и т.д.
Получается, что в КУДиР в гр.6 сумма 3500,00 попадает как предоплата (начисление 3500,00 программа «не видит»), а гр.7 на момент оплаты (10.10.14) - «нулевая» …и далее этой суммой (в части начисления) закрываются последующие помесячные начисления доп.страх.взносов:
нач.за окт.14 –опл.от 3500,00 – в части 340,00 (ост.3160,00)
нач.за окт.14 –опл.от 3500,00 – в части 320,00 (ост.2840,00) и т.д.
Если по правильному рассуждать, то гр.7 в КУДиР должна закрываться в момент оплаты, а у меня в момент начисления.
Но даже сейчас, создав на 3500,00 док-т в "Записи книги доходов и расходов УСН" (и сумма попала в КУДир в гр.7), перепровела все доки … все равно гр.7 закрываться в момент начисления.
Я считаю, что это неверно в этой ситуации

Всё! Теперь мне понятно. Хорошо, когда всё с суммами и датами
Смотрите, если Вы добавили документ "Запись книги доходов и расходов УСН", то факт оплаты этих 3500 нам уже не интересен, они уже и так попали в книгу. Но программа да, считает их авансом, т.к. начисление она не видит. В этом случае нужно зайти в проводки этого списания с расчетного счета, включить галочку ручной корректировки и удалить движения по регистрам, связанным с УСН (там по названию Вы поймете, их 3 или 4 должно быть). После этого снова перепровести все документы.

Доброе утро.
Как приятно с Вами работать, Ольга, быстрота ответа
просто удивляет, РЕСПЕКТ ВАМ!
Теперь по делу - я что-то не догоняю: а могу ли я в 2014г.(он ведь сданный) пройтись по банковским проводкам и подкорректировать, да еще и перепровести.
А может отсторнировать оплату и провести снова нужной датой(ручной проводкой)?
Сроки жмут ... надо все успеть

Вы перепроводили только 2015? Запись книги доходов и расходов тоже создавали 2015-м? Не нравится мне идея со сторно, еще хуже получится с ситуацией по регистрам. Я бы сделала копию базы на всякий случай и аккуратно правила 2014-й, а потом внимательно проверяла.
Но я вот еще что думаю, получается, в 2014 году эта сумма и не была учтена в расходах (3500)? Корректировки 2014 Вы делать не будете, я так поняла, в 2015 мы её учесть не можем тоже, т.е. документ "Запись книги учета доходов и расходов УСН" по сути не нужен. Главное - добиться того, чтобы в 2015 году всё отразилось корректно. Можно наоборот сделать копию базы и поэкспериментировать сначала в ней с удалением движений по регистрам этого документа и перепроведением.