Добро пожаловать, Гость
Логин: Пароль: Запомнить меня

ТЕМА: Заполнение декларации по НДС при УСН "доходы"

Заполнение декларации по НДС при УСН "доходы" 4 года 2 мес. ago #2449

Здравствуйте!
Работаем на УСН "доходы". Учет - в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0 (с апр 16).
Иногда, чтобы не упустить заказчика, вынуждены выставлять счета-фактуры при реализации наших услуг.
Формируя декларацию по НДС, мы – упрощенцы, должны заполнить Раздел 1 – в строке 030 показать сумму налога, подлежащую уплате в бюджет. Также автоматически заполняется Раздел 12 - списком выставленных счетов-фактур за налоговый период. Из него видна общая сумма НДС.
Если прислали аванс в одном периоде (и мы выставили счет-фактуру на аванс, перечислили в бюджет НДС, подали декларацию), то в следующем периоде, когда будет реализация, сумма НДС к уплате в бюджет должна быть меньше на сумму НДС аванса, уже перечисленную. У налоговой возникает вопрос – почему сумма НДС из Раздела 12 больше суммы НДС «к уплате»? Необходимо предоставить пояснения.
Без Раздела 8 «Сведения из книги покупок» и Раздела 9 «Сведения из книги продаж», {потому как эти книги не формируются при УСН}, невозможно по списку счетов-фактур Раздела 12 понять, какие из них относятся к реализации, а какие – к полученным авансам.
В таком случае, нужно будет всегда предоставлять пояснения в налоговую?
Имеем ли мы право не выставлять счета-фактуры на аванс (если мы не являемся плательщиками НДС), а только на реализацию? – тогда в декларации по НДС все будет четко.(кажется, что все-таки должны выставлять)
Дорогу осилит идущий...
Последнее редактирование: 4 года 2 мес. ago от Екатерина Прокопович. Причина: опечатка
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Заполнение декларации по НДС при УСН "доходы" 4 года 2 мес. ago #2464

  • Ольга_Шулова
  • Ольга_Шулова аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 1355
  • Спасибо получено: 291
  • Репутация: 28
Здравствуйте!
По трем темам пришлось читать информацию, чтобы собралась целостная картинка. Когда читаешь и отвечаешь по одной, то возникают вопросы.
На мой взгляд, вы не являетесь плательщиком НДС, поэтому и обязанности выставлять счета-фактуры на аванс у вас не возникает. А клиенты не требуют счета-фактуры на аванс?
Как налоговая относится к вашей добровольной уплате НДС (если не секрет, не возникают ли претензии)?
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Заполнение декларации по НДС при УСН "доходы" 4 года 2 мес. ago #2481

Налоговая относится спокойно.
Ведь мы не нарушаем закон при этом.
Главное - перечислить сумму НДС по вставленному счету-фактуры в бюджет - одним платежом, вовремя. Обязательно подать декларацию, тоже, конечно, вовремя.
Счет-фактуру на аванс - вот как раз сейчас попросили выставить. Я это сделала. Хотя, думаю, что в следующий раз не стану так делать. И без этого работы прибавляется в связи с этими счетами-фактурами.
Сейчас с заказами совсем плохо, приходится идти на уступки. Я не совсем понимаю, почему они настаивают на выставлении нами счета-фактуры. Ведь как правило, если мы выставляем с-ф, то и стоимость услуг возрастает... (Мы занимаемся проектированием мостов, различными расчетами и т. п.) Правда, бывает, что заказчики не согласны на увеличение стоимости на сумму НДС, и при этом говорят, что либо со счетом-фактурой, либо никак.
Дорогу осилит идущий...
Администратор запретил публиковать записи гостям.
Модераторы: Ольга_Шулова
Время создания страницы: 0.140 секунд

Поиск по сайту

Наши курсы

Мы Вконтакте

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных
Оферта