Добрый день! Ситуации две.
1. За 4 квартал 16 г. ошиблись при распределении НДС косвенных расходов, взяли в зачет больше на 600 руб., чем можно было, запись отражена в р.8 декларации. Декларация сдана. Нужно подавать корректировку. Как это сделать в 1С БП 8.2? Документом "Восстановление НДС"? и отразить в доп.листе к разд.8 с минусом? При отправке корректирующей декларации НДС раздел 8 будет такой же как в первичной? со статусом 1 и прочерками, и к нему доп. лист со статусом 0?

2. В 3 квартале купили инструмент для использования его в работах с НДС, весь НДС взяли в зачет в 3 квартале. В 4 в связи с простоем по работам передали этот инструмент для упаковки товаров в отдел оптовой торговли. У нас продажи с НДС и без НДС. Нужно было в 4 квартале часть НДС ( в доле продаж без НДС) восстановить и отразить восстановление в р.9 за 4 кв. Но мы этого не сделали. Готовим корректировку. Каким документом это сделать в 1С БП 8.2? Отправляем корректировку с разд.9 статус 1 и доп лист со статусом0, или прямо в Книгу продаж вносим правильные записи?
Заранее благодарна за ответы.

Добрый день!
Исходя из практики, сейчас без доп. листов налоговая всё принимает отлично, просто переформировываем первичные данные за нужный период и всё. Т.Е. в первом случае просто переформировать документ "Распределение НДС косвенных расходов" за нужный период, а во втором прямо в книгу продаж сделать верные записи, после сформировать корректирующую декларацию по НДС.
По закону, в постановлении 1137 написано, что доп. листы нужны. Но, опять же, это было актуально до 2015 года, а теперь и так вся нужная информация есть в 8 и 9 разделах.

Наталья, спасибо большое!
Подскажите еще, пожалуйста!Если я вношу верные записи в Книги и добавлю одну пропущенную сф в Книгу покупок (есть у меня такая), и НДС к доплате в корректировке не возникает(НДС из пропущенной перекрывает НДС излишне взятый в зачет в первичной), обязательно ли все равно подать корректировку в налоговую. По другим налогам я знаю, что если налог к доплате после исправлений не возникает, то это - право налогоплательщика подать уточненку. А в случае с НДС не уверенна, даже если налог к уплате не увеличивается, меняются разделы 8 и 9 в уточненной декларации. Если не подать какие последствия?
Заранее благодарю за ответ!

Согласно п. 1.1 ст. 172 НК РФ НДС по приобретенным товарам (работам, услугам), включая НДС, уплаченный при ввозе товаров на территорию РФ, можно принимать к вычету в пределах трех лет после принятия на учет этих товаров (работ, услуг), т.е. счет-фактуру к вычету за 2016 год, вы можете поставить уже в текущем периоде 1 квартал 2017 года.
По поводу подачи уточнённой декларации по НДС, действует такой же принцип, как и у других налогов: "Уточненную декларацию компания в обязательном порядке должна подавать в случае, если выявленная ошибка привела к занижению налога. Если же ошибка не повлияла на сумму налога, подлежащую уплате, то компания имеет право подать «уточненку», но делать это не обязана. Такой порядок установлен в статье 81 НК РФ."