Добрый день! И снова к Вам... Подскажите пожалуйста, как поступить в данной ситуации- ООО взяла кредит в Сбербанке. Осталось выплатить Сбербанку последние пару платежей по договору. Но, обстоятельства распорядились по своему. На очередной платеж , к примеру 80000 (основной долг банку + проценты по кредиту) у ООО не хватило суммы. В итоге сумма с расчетного счета списалась под ноль- допустим 50000. А остальные деньги в размере 30000 банк списал с карты как физического лица директора . Никаких транзакций в физической карте нет. При выяснении случившегося, сотрудники банка отвечают одинаково- " сами не знаем почему так вышло и деньги на карту физ лица возвращены не будут". И вот я теперь не могу понять- долг по очередному платежу погашен путем списания сумм со всех карт ( расчетный счет организации плюс карта директора) ,с другой- по бухгалтерскому учету я осталась должна??? Очень хочется услышать Ваше мнение! Спасибо за помощь!

Добрый день!

Проводки по данной операции могут быть следующие:

Списано с р/с 50000 — ДТ 67 / КТ 51 (документ "Списание с р/с")
Списано с личной карты руководителя 30000 — ДТ 67 /КТ 71 (Документ "Операция введенная вручную")
Компенсировано руководителю 30000 — ДТ 71 /КТ 51 (Документ "Списание с р/с")