Добро пожаловать, Гость
Логин: Пароль: Запомнить меня

ТЕМА: Подтверждение нулевой ставки НДС (Экспорт)

Подтверждение нулевой ставки НДС (Экспорт) 3 года 5 мес. ago #7836

  • lena88
  • lena88 аватар
  • Offline
  • Новый участник
  • Сообщений: 12
  • Репутация: 0
Здравствуйте. Ситуация следующая. Была отгрузка в марте в Беларусию. Белорусы не приняли 2 товарные позиции( товар был надлежащего качество, просто не совсем тот, который им нужен.) В заявлении о ввозе тваров они данные позиции не указали, отчетность сдали без учета этих позиций. А мы(Экспортеры) подтвердили ставку НДС во втором квартале с этим позициями (т.е. сумма у нас была выше). Подскажите, пожалуйста, как в такой ситуации нам поступить? Надо ли сдавать уточненку по НДС и налогу на прибыль?
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Подтверждение нулевой ставки НДС (Экспорт) 3 года 5 мес. ago #7845

  • Ухова Наталья
  • Ухова Наталья аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 2243
  • Спасибо получено: 604
  • Репутация: 49
Здравствуйте!

Вы, к сожалению, в вопросе не уточняете, как покупатель осуществил возврат этих 2 позиций: оформил «обратный выкуп» через реализацию или оформил «возврат брака» (то есть без оприходования у себя в учете)?

Если исходить из того, что покупатель в Заявлении о ввозе товаров позиции не указал, можно сделать вывод о том, что он эти позиции в учете не оприходовал.
Соответственно, Вам нужно было: сформировать и отправить им уточненный с/ф; получить от них эти позиции и принять их к учету; сдать уточненные декларации по НДС и налогу на прибыль. (Основание: п. 11 приложения 18 к Договору о Евразийском экономическом союзе).
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Подтверждение нулевой ставки НДС (Экспорт) 3 года 5 мес. ago #7851

  • lena88
  • lena88 аватар
  • Offline
  • Новый участник
  • Сообщений: 12
  • Репутация: 0
Покупатель до сих пор не осуществил возврат данных позиций, но они сообщили, что сделают обратную реализацию. А если они сделают обратную реализацию , как нам сдавать отчет по импорту. Договора с ними нового не заключали (где мы покупатели-они продавцы), счет-фактуру Беларусь не предоставляет.
Заранее большое спасибо !
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Подтверждение нулевой ставки НДС (Экспорт) 3 года 5 мес. ago #7859

  • Ухова Наталья
  • Ухова Наталья аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 2243
  • Спасибо получено: 604
  • Репутация: 49
Чтобы рассматривать возврат товара не как импорт, а именно как «возврат», у Вас должна быть претензия от покупателя о несоответствии товара. На основании претензии оформляется доп. соглашение к договору поставки, в котором нужно прописать условие о возврате товара по причине несоответствия (ассортимент, характеристики, комплектация и проч.). В накладной на товар (при возврате) покупатель должен отменить, что это «операция возврата».

При наличии этих документов Заявление о ввозе товаров не заполняете, НДС при возврате не платите, декларацию по косвенным налогам не сдаете, а корректируете налоговую базу по экспортному НДС. (Основание: письмо Минфина России от 01.09.2020 № 03-07-13/1/56235).
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Подтверждение нулевой ставки НДС (Экспорт) 3 года 5 мес. ago #7879

  • buhlesogor
  • buhlesogor аватар
  • Offline
  • Новый участник
  • Сообщений: 1
  • Репутация: 0
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться.
Организация оказывает транспортные услуги (ОСНО), экспорт. В августе 2020 г. от поставщика поступил корректировочный счет-фактура в сторону уменьшения. В программе 1 с Бухгалтерия корректировочный счет-фактура отражен документом корректировка поступления. После проведения регламентных операций по НДС на счете 19 по этому контрагенту получается отрицательное сальдо.
Вложения:
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Подтверждение нулевой ставки НДС (Экспорт) 3 года 5 мес. ago #7886

  • Ухова Наталья
  • Ухова Наталья аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 2243
  • Спасибо получено: 604
  • Репутация: 49
Здравствуйте!

На первой картинке отрицательное сальдо висит по виду НДС "Блокируется до подтверждения 0%", есть ли в 3 квартале 2020 года подтвержденные реализации со ставкой 0%, т.е. заполнен ли документ "Подтверждение нулевой ставки НДС"?
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Последнее редактирование: 3 года 5 мес. ago от Ухова Наталья.
Администратор запретил публиковать записи гостям.
Модераторы: Ольга_Шулова
Время создания страницы: 0.127 секунд
Яндекс.Метрика

Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных
Оферта на информационно-консультационные услуги
Оферта на образовательные услуги

ООО "УЧЁТ БЕЗ ЗАБОТ", ИНН 2208063243, ОГРН 1222200005785 ©2022. Все права защищены

Учетбеззабот.рф