Здравствуйте! ООО на ОСНО. Получена от заказчика в 3 кв 2020 претензия по пени за неисполнение по контракту и оплачено на рс за минус. Как отразить в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1851) и как быть с ндс. Что делала я: создала бух.операцию пени (ДТ91.02/КТ76.02)в акте сверки все сошлось, а в ОСВ на 62.01 задолженность за заказчиком. Декларация за 3 кв сдана с ндс с полной реализации услуг и товаров.

Здравствуйте! Если сделать отчет "Анализ субконто" с отбором по указанному контрагенту, остаток весит на 76.02 и 62.01? Чтобы зачесть суммы можно воспользоваться документом "Корректировка долга", подробнее о нем говорили в статье:
учетбеззабот.рф/mobile-buch/main/bukhgal...erii-predpriiatiia-8

Спасибо. Помогли разобраться с корректировкой. Получается по НДС реализованному в прошлом периоде ничего не изменится. А в налоге на прибыль, в годовом отчете, строка 205 становится больше на сумму пени при корректировке долга на списание в счет 91.02 штрафы, пени и неустойки к получению (уплате). Полагаю так?

да, верно