Добрый день! Нужна помощь, чтобы разобраться с резервом по сомнительным долгам в 1С 8.3.
У нас ООО, ОСНО, резерв по сомнительным долгам создавался и в БУ и в НУ.
В 2017 г. отгрузили товар покупателю. Оплату не получили. 1С в положенные сроки посчитала и создала РСД.
В 2018 г. долг был погашен. РСД закрыт (восстановлен).
В 2019 и 2020 г. деятельность не велась, компания была на УСН.
В 2021 г. мы решили попробовать сначала, перевелись на ОСНО, и вот сейчас я готовлю очередную отчетность - за 1й квартал. Честно говоря, я очень сильно удивилась, когда в справке-расчете по налогу на прибыль я увидела в расходах знакомую сумму - ту самую, на которую был создан РСД. Я не понимаю: проверила все проводки - все закрыто! 2018й, 2019й, 2020й годы программа 1С про этот долг не вспоминала! А теперь вдруг при закрытии января 2021 г. появляется вот такая проводка в НУ:
Д91.02, "резерв по сомнительным долгам" - К63, "бывший должник" - начисление резервов по сомнительным долгам.
Прошу вас, пожалуйста, подскажите, в чем могла быть ошибка? Откуда снова вылезла эта сумма? Почему ее не было в 2018 году? Почему она всплывает в виде убытка в НУ, ведь смысл РСД - именно постепенное списание сомнительного долга в убыток, то есть в расходы НУ сумма долга попадает частями при начислении РСД. Начислен этот резерв был полностью в 2017 году! Почему опять? Я очень хочу разобраться и понять, что я делаю не так?
Надеюсь на вашу помощь.

Здравствуйте, для начала сформируйте ОСВ по 62 по субсчетам по нужному контрагенту с максимальной детализацией (контрагент, договор и документ расчетов) и проверьте закрыты ли взаиморасчеты по документам или в ОСВ строк + и - одинаковые суммы и разные документы?

Здравствуйте, Наталья!
Все проверила, договор один ("без договора"), каждая поставка сходится, документы расчетов не повторяются и не перепутаны. При закрытии месяца, в котором долг погашен (в 2018 году) регламентной операцией сформированы проводки, по которым РСД восстановлен и в БУ и в НУ.
При закрытии января 2021 г. в БУ ничего не происходит, а в НУ снова начисляется резерв.

Проверила еще январь 2019 г., февраль и т.д. - при закрытии месяца там тоже фигурирует РСД с этим контрагентом на ту же сумму - начисление в НУ. Мы тогда перешли на УСН, деятельность не велась. Я в полной уверенности, что все с резервом в порядке - как-то не заметила. А декларацию просто нулевую сдала.

Значит, при закрытии РСД в 2018 году что-то неправильно пошло. Что еще можно проверить?

вы формировали данное ОСВ по 62 и по БУ и по НУ? Вообще ситуация интересная, еще подскажите релиз вашей конфигуарции?

1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1363)
Конфигурация Бухгалтерия предприятия (базовая для 1), редакция 3.0 (3.0.90.59)

Добрый день!
Да, и в БУ и в НУ. На конец 2018 г. все чистенько

Доброго времени суток!
Мы можем еще что-то проверить по моему вопросу?