Добрый день, подскажите пожалуйста, не снимут ли расход при выездной проверке, если в документе поступление в 1С проставлен не тот договор в прошлом году. Сделала корректировку долга между договорами. С контрагентом сальдо идет. Не знаю не посчитают ли это ошибкой в бух учете, как неправильно оформленный первичный документ или неправильно отраженный в регистрах?

Здравствуйте, у вас какая система налогообложения (ОСНО, УСН доходы- расходы, ПСН)?

Добрый день ОСН

Единственной проблемой в этом случае может быть ситуация следующая:
1) вы провели оплату поставщику, взяли СФ на аванс отразили ее по счету 76.ВА и включили в декларацию по НДС
2) провели поступление товаров или услуг (по другому договору), опять ввели счет-фактуру, отразили по счету 19 и включили в декларацию по НДС
3) таким образом аванс не восстановили аванс от поставщика в декларации по НДС в нужном периоде.
В этом случае нужно будет сделать корректировку по НДС за нужный период и исправить договор.
Если такой ситуации не было, то проблем по вычету НДС, и включения расходов для налога на прибыль по данной счет-фактуре не должно быть.