Добро пожаловать, Гость
Логин: Пароль: Запомнить меня

ТЕМА: 6-ндфл, когда нерезидент стал резидентом

6-ндфл, когда нерезидент стал резидентом 2 года 8 мес. ago #8757

  • sevolga
  • sevolga аватар
  • Offline
  • Новый участник
  • Сообщений: 3
  • Репутация: 0
Добрый день. Вопрос: в мае 2021г учредителю ООО были выплачены дивиденды. На тот момент он был в статусе "нерезидент", так как находился на территории России менее 183 дней, соответственно ставка НДФЛ с дивидендов была применена - 15%.
28 мая статус учредителя поменялся, он стал резидентом.
Подскажите, как за полугодие заполнить 6-ндфл в такой ситуации? В первом квартале раздел 2 был только со ставками 30% (с заработной платы) и 15% с дивидендов (как с нерезидента, лимит в 5 млн превышен не был).

Я правильно понимаю, что теперь разделы 1 и 2 будут только со ставкой 13%? НДФЛ, излишне удержанный мы ему постепенно возвращаем с заработной платой. Сложность возникла при заполнении 6-ндфл за полугодие
Администратор запретил публиковать записи гостям.

6-ндфл, когда нерезидент стал резидентом 2 года 7 мес. ago #8773

  • Ухова Наталья
  • Ухова Наталья аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 2243
  • Спасибо получено: 604
  • Репутация: 49
Добрый день! Заполняете в программе 1С:Бухгалтерия ред. 3.0 или Зарплата и управление персоналом ред.3?
Если работник стал резидентом РФ и его налоговый статус до конца года больше не изменится, удержанный с начала года по ставке 30% НДФЛ вы должны пересчитать исходя из ставки 13%, а излишек зачесть в счет будущих удержаний. Если до конца года зачтется не вся сумма, остаток налога человек получит сам в налоговой инспекции.
Пересчитала ли программа НДФЛ по сотруднику в мае и делали ли вы в программе документ "Возврат НДФЛ"? (если учет ведете в ЗУПе)
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.
Модераторы: Ольга_Шулова
Время создания страницы: 0.132 секунд
Яндекс.Метрика

Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных
Оферта на информационно-консультационные услуги
Оферта на образовательные услуги

ООО "УЧЁТ БЕЗ ЗАБОТ", ИНН 2208063243, ОГРН 1222200005785 ©2022. Все права защищены

Учетбеззабот.рф