Добрый день.
Ситуация такая: сальдо по 68.04.1 Дт 66 664,84, а по справке ИФНС = 0. - это по итогу 9 мес. 2021 года. Длится неразбериха по сверке с ИФНС долго. с 2017 года. Долгое время висела по переплата из-за убытков - все время были суммы к уменьшению. И вот, по итогу 9 мес.2021 года вышли в прибыль и заплатили меньше ровно на сумму переплаты по данным справки из ИФНС. И вышли в ноль. Но по ОСВ - увы не так. Искать в "лохматых" годах причину трудоемко и, конечно же, нет времени. Как бы закрыть эту разницу в учете? Чтобы было правильно. Заранее благодарю за советы!

Добрый день!
Верно ли начислен налог в программе (в процедуре закрытия месяца) за период 9 мес. 2021 года (сумма в КТ 68.04.1)? Если начисление в 2021 году корректное и остатки тянутся из прошлых периодов и вы не ведете ПБУ, можно закрыть данную сумму при помощи документа "Операция, введенная вручную" ДТ 91.02 - КТ 68.04.1, по счету 91.02 нужно выбрать субконто без флага "Принимается к налоговому учету", и данные суммы не включать в затраты в НУ, только в БУ.