Здравствуйте. Мы ООО на ОСНО. В основном занимаемся оптовой продажей закупаемых товаров, но стали заниматься и монтажом объектов. Выполнили работы по монтажу, в стоимость работ входили товары приобретенные нами у сторонней организации. Мы выставили счет на услугу монтажа. Не могу разобраться, каким документом теперь необходимо списать данные материалы и товары и на какой счет? И как это все проводить? Разъясните пожалуйста!

Добрый день.

Монтаж объектов - это ваша вторая дополнительная деятельность. Первую (оптовую торговлю) вы должны вести на счетах 41 и 44.

Что касается монтажа, то лучше всего учитывать его на счете 20, выделив его в отдельную номенклатурную группу.

Поступление материалов от сторонней организации вы оформляете обычным поступлением в разделе "Покупки" на счет 10 в корреспонденции со счетом 60.

Далее списываете эти материалы документом "Расход материалов (Требования-накладные)" в разделе склад со счета 10 на счет 20. Вид операции укажите "Использование материалов". Счет затрат 20, номенклатурная группа - это ваш объект монтажа, также укажите статью затрат и подразделение.

Когда будете начислять выручку по данному объекту, то рядом со счетами учета (90.01.1, 90.02.1 и 90.03) в <> как раз и нужно будет выбрать ваш объект монтажа.

В учетной политике в разделе "Главное" не забудьте поставить галочку напротив поля "Выполнение работ, оказание услуг заказчиками".

Также обращаю внимание на ваш текст "в стоимость работ входили товары приобретенные нами у сторонней организации". Товары не могут участвовать в работах или услугах, они предназначены для перепродажи, поэтому в данном случае вы у поставщика купили не товары, а материалы. Это важно. Провалившись внутрь этой позиции вы должны поставить вид номенклатуры "Материалы", а не "Товары".

Спасибо за ответ!!! У меня конечно остались ещё вопросы немного не до понимаю.

В учетной политике в разделе "Главное" не забудьте поставить галочку напротив поля "Выполнение работ, оказание услуг заказчиками".

Галочку я поставила!
Затраты списываются:Указала "Без учета выручки"
Косвенные затраты База распределения; указала Прямые затраты
Всё верно указала ?

Добрый день.

Настройки учетной политики, которые вы выбираете зависят от того, что прописано в бумажной учетной политике.

Как закрываются счета учета косвенных затрат мы писали в статье.
учетбеззабот.рф/mobile-buch/main/bukhgal...o-fsbu-5-2019-zapasy

В статье Почему не закрывается 20 счет вы можете прочесть про настройки учетной политики по строке "Затраты списываются" учетбеззабот.рф/mobile-buch/main/bukhgal...bukhgalterii-red-3-0