Добрый день! Оплату за аренду помещения производим по актам зачета взаимных требований, по обустройству неотделимых улучшений арендованного имущества. Арендатор выставляет счета и акты, а я закрываю их операцией вручную по актам зачета. В 1 с бухгалтерия такие операции не попадают в КУДИР. Но расходы по аренде я же могу включить в расходы (ООО - УСН (доходы минус расходы)? Делать запись в книгу вручную? Или я все неправильно делаю? Прочитала, что нужно через корректировку долга?!

Здравствуйте! Если подробно опишите, какие документы (с проводками) вводите в программе для отражения полного цикла таких операций, разобраться будет проще. Взаимозачеты по УСН, да, лучше делать при помощи документа "Корректировка долга", про него подробнее писали в статье:

учетбеззабот.рф/mobile-buch/main/bukhgal...erii-predpriiatiia-8

Если проводки по 60му вводите при помощи документа "Операции, введенные вручную", то данные не попадут автоматом в подсистему УСН, т.к. КУДиР строится на основании регистров накопления, а не оборотно-сальдовой ведомости.

Добрый день! Делаю так:
1.Делали ремонт по неотделимым улучшениям. Все затраты собирала на 08.03 счете. Д26-К08.03. Затем операцией вручную: Д91.02-К08.03 - устройство 4-х кабинетов. Далее так же операция вручную: Д76.05-К91.02 - расчеты с арендатором. Это было в прошлом году.
2. В этом году проводили капитальный ремонт крыши, так же решили что будет взаимозачет по аренде. Делала так:
Услуги сторонней организации: Д08.03-К60.01 - 4 млн.руб. Операция вручную: Д76.05-К08.03 - 4 млн.руб. - расчеты с арендатором. Поступление счетов и актов от арендатора: Д26-К60.01-58 тыс.руб. по месяцам. Операция вручную: Д60.01-К76.05 - акт взаимозачета (за квартал) - 174 тыс.руб.
Сейчас нужно сдавать декларацию по УСН. Нет расходов по аренде. Расходы по крыше попали в КУДИР. Как лучше поступить? Убрать все операции вручную и сделать через корректировку долга?

п. 1 не поняла проводку ДТ 26 - КТ 08.03 так вы оприходовали ремонт подрядчику собственными силами?
по п. 2 типовых средств по отражению проводки ДТ 76 - КТ 08 в программе нет, это либо делать "Операция, введенная вручную", тогда нет регистров по УСН, либо попробовать при помощи документа "Корректировка долга" (вид документа "Списание задолженности", "Авансы поставщику/покупателю", во вкладке "Счет списания" выбрать 08.03 с полной детализацией по субконто), но опять же документ заполнится когда есть задолженность по 76.05, а у вас она появляется после проводки ДТ 60 - КТ 76 и не факт, что "Корректировка" при таком варианте сделаем корректные движения по УСН.

Затраты по УСН можно отразить при помощи документа "Записи книги доходов и расходов УСН" (вкладка Операции).

Да, по п.1 - ремонт делали своими силами. Спасибо. Буду вручную заносить.