ТЕМА: Расчет УСН ИП из пострад.отрасли в Бухгалтерии 3.0

Добрый день, вопрос в следующем. В целях минимизации налога 1 раз в квартал от суммы дохода ИП перечисляет 6% на взносы ОПС и ОМС в фиксированном размере и превышающие сумму дохода, так в начале года было уплачено в ПФР 32448р в полном объеме, но в связи с короновирусом в начале 2 квартала стало известно об уменьшении данной суммы на 12130, таким образом образовалась переплата. Но почему то в 1С при расчете налога за год и в КУДИР данных платежей нет в расчете и налог получается выше, чем должен быть на 12130. Помогите, пож-та, разобраться в связи с чем данная переплата не учитывается и как это исправить? Спасибо!

Уточню в меню "Отчетность УСН" в "показателях для расчета налога" уплаченные страховые взносы рассчитаны правильно и отражают всю сумму, но в меню "расчет суммы налога к уплате" налоговый вычет данные взносы не включают 12130, что приводит к уплате завышенной суммы налога и некорректного заполнения 4 раздела КУДИР

Добрый день!

Для ИП, осуществляющих деятельность в отраслях, наиболее пострадавших в связи с распространением COVID-19, фиксированная сумма за 2020 г. уменьшена до 20 318 рублей. (п. 1.1 ст. 430 НК РФ).
Если сформировать ОСВ по 69.06.5 у вас висит переплата по ДТ-у?
В КУДИР данные попадают в размере начисленных (и уплаченных) взносов, т.к. сумма начислений меньше, чем уплаты, в КУДиР попадёт сумма начислений. Переплата 2020го года будет зачтена в 2021м.
Подробно об этом говорили в статье: учетбеззабот.рф/mobile-buch/main/bukhgal...erii-predpriiatiia-8

Да переплата на 69 счете висит по Дт 12130. В том то и дело, что когда платили еще не было известно ничего о том, что у нас будет ковид и мы будем сидеть дома и вообще что у нас будут какие то отрасли пострадавшими. Разве в уменьшение суммы налога за 2020 не включаются все что уплачено в этом году? Разве можно уменьшить налог в 2021 на сумму уплаченную в 2020?

Вы по идее, могли оплатить в 2020 году и 100 т.р. (никто не запрещает), но включить в затраты мы можем не больше суммы начисления, фиксированная сумма в 2020 установлена. Переплату нужно зачесть за 2021 год (т.е. платить взносов меньше на сумму переплаты)

Спасибо, смущало что учитываются только те платежи страховых взносов, которые фактически были произведены в течение отчетного времени. А как в программе провести переплату в 2020 г, чтоб она учлась в кудир за 2021 год? Сейчас посмотрела она не попадает раздел 4 пустой.

в марте 2021 в регламентной операции закрытия месяца будет выполнена операция "Расчет расходов, уменьшающих налог УСН", после суммы должны попасть в декларацию

Спасибо большое за разъяснение и помощь!!!

Ухова Наталья пишет:
Наталья, операция есть, но она не видит оплату 2020 года и остаток на 69 счете. Что сделано не так? Помогите пож-та!

какой релиз у вашей конфигурации?

Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.88.32)
1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1851)
версия 3.0.90.53 не устанавливается почему то

Наталья, помогите, пож-та!

Ваша ошибка на тестовой базе не производится, стоит обратиться к разработчикам на Этот адрес электронной почты защищен от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.