ТЕМА: 41 счет

Доброго дня! Бухгалтерия предприятия 3.0
Есть на 41 счете номенклатура, висящая с давнишних периодов и висит только сумма по бух учету и есть номенклатура с отриц количеством, досталась такая картина от пред. бухгалтера, что мне можно сделать в данной ситуации, конечно открывать прошлые периоды совсем не хочется.
Буду рада помощи!

Здравствуйте!
Можно списать при помощи документа "Операция, введенная вручную" ДТ 91.02 - КТ 41 на не принимаемые расходы. Для номенклатуры с отрицательным количеством, заполнить только колонку КОЛ. без указания суммы.

Наталья, а номенклатура по которой зависло только сумма так можно оформить проводки? (См прикрепленный файл) Просто если так оформляю, у меня прибыль по БУ и НУ рвется, по БУ убыток, а по НУ прибыль на конец года.

Да, при формировании таких операций может быть такое. Обычно списывают также на 91й только с заполненной колонкой сумма, без количества. Если образовывается убыток по БУ, и вы не хотите его показывать, ждите периода хорошей выручки, чтобы корректировки не "бросались в глаза" при сверке формы №2 отчет о прибылях и убытках и декларации по налогу на прибыль.

а сумму НУ Кт я же тоже заполняю? Как во вложении в предыдущем ответе

я бы не включала такие затраты в базу по налогу на прибыль, т.е. не заполняла раздел НУ по 91му счету (если не ведете ПБУ), но заполняете раздел НУ для 41го счета