При переходе на ФСБУ 6/2020 я с корректировала амортизацию в сторону уменьшения на 3 млн руб. год закрыла 2021 – все нормально. При закрытии января 2022- 1С сделала проводки Д 68.04.2 К 77 (ОС ) И 99.09 К 68.04.2 – на сумму 20 % от моих 3 млн. Или эти проводки тоже нужно делать через 84 счет, так как Амортизация уменьшилась с отражением Дебет 02 Кредит 84, в результате чего балансовая стоимость стала больше, чем налоговая, то будет ОНО - Дебет 84 Кредит 77, которое будет погашаться по мере начисления амортизации Дебет 77 Кредит 68 (99). И теперь при проверке -анализ учета по налогу на прибыль, у меня выдает ошибку, то есть Ур+ПНО-ПНА-ОНО+ОНА не равно Текущему налогу на прибыль. Должна ли я в ручную что-то поменять?
