ТЕМА: Ошибки в закрытых периодах старше 3-х лет

Здравствуйте коллеги, начали разбираться с нашей старой базой и в самом начале обратили внимание на отрицательное сальдо на счетах 19.03 и 19.04, образовавшееся в 2018 году. Ошибки там технические. Вопрос такого плана: С этими ошибками что-то можно сделать и с какой стороны к ним подходить? Делать уточненку за 2018 год? Смущает, что всё закрыто и может даже удалено. Можно ли как-то сделать корректировку, или ввести начальные остатки по счетам на 2019 год? Хоть какие-то направления деятельности бы не помешали.

Здравствуйте!
Обычно некорректные суммы по БУ корректируем в корреспонденции со счетом 91, если в проводках используем счет 91.02 (ДТ) то суммы учитываем только в БУ (чтобы не учитывать некорректные затраты для налога на прибыль), если 91.01 (КТ) то суммы учитываем и в БУ и в НУ (чтобы не было разницы в доходах для бухгалтерского и налогового учета, иначе налоговая попросит это обосновать, после сдачи годовой бух. отчетности и декларации по налогу на прибыль). Если в целом учёт предыдущим бухгалтером вёлся не аккуратно, проводки можно сделать за счет 84-го счета в текущем периоде.

А если ошибки прошлых лет, а именно в 2018 и 2019 обнаружены в 2022 году. Ошибки такого плана: дважды проведен УПД, в одном из УПД поставили галку ндс сверху, сумму не проверили и сейчас тянется долг перед поставщиком.
Как это исправлять?Спасибо.

Можно сделать документ "Корректировка долга"- "Списание задолженности" - "Задолженность поставщику", счет списания 91.01, про этот документ писали в статье:
учетбеззабот.рф/mobile-buch/main/bukhgal...erii-predpriiatiia-8