Добро пожаловать, Гость
Логин: Пароль: Запомнить меня

ТЕМА: Отражение в КУДиР списания 43 счета на 94

Отражение в КУДиР списания 43 счета на 94 1 год 7 мес. ago #9615

  • Natagk
  • Natagk аватар
  • Offline
  • Новый участник
  • Сообщений: 3
  • Репутация: 0
Добрый день.
Ситуация.ООО на УСН 15%.
Готовая продукция в общепите испортилась. Её списали на 94 счёт. В документе списания никаких движений по записям в Книге учета доходов и расходов не отразилось. Ведь расходы на создание этой продукции должны быть уже непринимаемыми? Как корректно отразить эти записи в книге?
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Отражение в КУДиР списания 43 счета на 94 1 год 7 мес. ago #9616

  • Ухова Наталья
  • Ухова Наталья аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 2243
  • Спасибо получено: 604
  • Репутация: 49
Здравствуйте! Работаете в программе 1С:Бухгалтерия ред. 3.0? Если да, то скорее всего до выпуска продукции на 43й счет, вы материальные затраты приходуете на 10й счет? Т.е. схема в программе может быть следующей:
1) Материалы оплатили поставщику ДТ 60 - КТ 51
2) Материалы оприходовали на склад ДТ 10 - КТ 60 (в этот момент суммы затрат на материалы попали в КУДиР, если не стоит флаг "Передача материалов в производство", в разделе Главное - Налоги и отчеты- УСН - Материалыные расходы)
3) Передача материалов в производство ДТ 20 - КТ 10
4) Выпуск продукции ДТ 43 - КТ 20
5) Продажа товаров ДТ 62 - КТ 43
6) Оплата товаров ДТ 51/50 - КТ 62 (в этот момент сумма доходов попадает в КУДиР для УСН)

При списании товара с 43 на 94й, данных для движения в регистрах УСН не делается. Возможно стоит закрыть квартал и программа пересчитает сумму расходов в регламентной операции "Расчет расходов, уменьшающих налог УСН". Если сумма затрат не изменится , сделать вручную при помощи документа "Записи книги доходов и расходов УСН".
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.
Спасибо сказали: Natagk
Модераторы: Ольга_Шулова
Время создания страницы: 0.177 секунд

Поиск по сайту

Переключить версию

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных
Оферта на информационно-консультационные услуги
Оферта на образовательные услуги