ТЕМА: Корректировка 10 счета за прошлый период

Здравствуйте! Может быть подскажите... Ситуация такая: поставщик выписал УКД текущей датой (коммутатор вернули по гарантии) к УПД за прошлый год. На 10.09 зависла краснота. Как закрыть красноту без пересдачи налога на прибыль за прошлый год? Просто сделать сторно списания на расходы коммутатора или же операцией вручную списать на 91.01 и оплатить прибыль с этой суммы уже в новом квартале?

Здравствуйте! Наверное, уже списали на затраты ТМЦ до ввода УКД? В этом случае, всё зависит от суммы и оборотов компании, если сумма несущественная, то "хвосты" на счете 10.09 по данной номенклатурной позиции списать при помощи документа "Операция, введенная вручную" ДТ 10.09 - КТ 91.01 (как вы и пишите). Если сумма значительная, то убирать данные затраты из списаний ТМЦ и пересдавать налог на прибыль.