Почему "закрытие года" не попадает в оборотно-сальдовую ведомость в 1С: БГУ?
- Опубликовано 10.03.2020 09:46
- Просмотров: 12626
Закрытие года – одна из самых сложных и трудоёмких процедур в работе любого бухгалтера. А у представителей бухгалтерии госсектора – вдвойне. Мало того, что оборотно-сальдовая ведомость показывает «некорректные» данные (не сходятся остатки по счетам финансового результата, не закрыты счета санкционирования), так ещё и не сходятся стандартные и регламентированные отчёты. Именно об этих проблемах говорят бухгалтеры, сравнительно недавно начавшие работать с программой. Почему так происходит? Разберем эти вопросы в нашей статье.
Всё дело в том, что в программе реализовано обособление данных межотчётного периода трёх типов:
• операции по заключению счетов;
• технологические операции;
• операции по изменению валюты баланса.
Более подробно рассмотрим на примере.
После внесения данных за 2019 год в программе сделаны документы по закрытию года.
Тем не менее при формировании оборотно-сальдовой ведомости эти операции не включаются в обороты и не меняют остатки на конец года.
Это происходит потому, что они отражаются в межотчётном периоде. Как это выглядит в программе?
Операции по заключению счетов можно сформировать документом «Закрытие балансовых счетов в конце года».
При проведении этого документа автоматически устанавливается дата и время операции – последняя секунда последнего дня завершаемого года; тип межотчётного периода – «Заключение счетов». Никаких дополнительных действий от пользователя для этого не требуется.
Технологические операции формируются документами «Закрытие забалансовых счетов поступлений и выбытий денежных средств», «Закрытие оборотных КЭК по счетам», «Закрытие счетов санкционирования завершаемого финансового года».
Тип межотчётного периода и дата в этих документах также устанавливается автоматически при проведении.
Документ «Перенос остатков» позволяет отразить операции одного из двух типов – «Технологические операции» и «Операции по изменению валюты баланса». Для этого надо указать дату 31 декабря, установить флаг «Отразить в межотчётном периоде» и выбрать требуемый тип. Для даты, отличной от 31 декабря, флаг «Отразить в межотчётном периоде» не доступен.
Аналогично этому в документе «Операция бухгалтерская» за 31 декабря можно отразить операции по одному из трёх типов межотчётного периода.
Как же увидеть эти операции в стандартных отчётах?
Для этого надо в настройках отчёта на закладке «Показатели» установить переключатель «Тип периода» в соответствии со своей задачей.
Если переключатель находится в положении «Отчётный период», то операции межотчётного периода в ведомость не включаются.
Переключатель в положении «Заключение счетов» позволяет сформировать ведомость вместе с проводками по закрытию балансовых счетов и соответствующими остатками.
Если переключатель установлен в положение «Технологические операции», то ведомость содержит отчётный период, проводки по закрытию года и технологические операции.
С переключателем в положении «Изменение валюты баланса» ведомость включает в себя все операции отчётного и межотчётного периодов.
Таким образом, каждое последующее положение переключателя «Тип периода» позволяет включить в ведомость дополнительные данные по сравнению с предыдущими.
Если выбрать одно из положений переключателя и установить флаг «Только указанный период», в ведомость попадут только проводки с данным типом межотчётного периода. Например, только закрытие балансовых счетов.
Мы рассмотрели этот вопрос на примере оборотно-сальдовой ведомости. Аналогично настраиваются и другие стандартные отчёты.
Для бюджетных, автономных и казённых учреждений принцип одинаковый. Отличаться будет лишь список счетов, которые попадают в операции межотчётного периода.
Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов
Автор статьи: Анна Власова
Комментарии