Почему "закрытие года" не попадает в оборотно-сальдовую ведомость в 1С: БГУ?

Закрытие года – одна из самых сложных и трудоёмких процедур в работе любого бухгалтера. А у представителей бухгалтерии госсектора – вдвойне. Мало того, что оборотно-сальдовая ведомость показывает «некорректные» данные (не сходятся остатки по счетам финансового результата, не закрыты счета санкционирования), так ещё и не сходятся стандартные и регламентированные отчёты. Именно об этих проблемах говорят бухгалтеры, сравнительно недавно начавшие работать с программой. Почему так происходит? Разберем эти вопросы в нашей статье. 

Всё дело в том, что в программе реализовано обособление данных межотчётного периода трёх типов:

• операции по заключению счетов;

• технологические операции;

• операции по изменению валюты баланса.

Более подробно рассмотрим на примере.

После внесения данных за 2019 год в программе сделаны документы по закрытию года. 

Тем не менее при формировании оборотно-сальдовой ведомости эти операции не включаются в обороты и не меняют остатки на конец года.

Это происходит потому, что они отражаются в межотчётном периоде. Как это выглядит в программе?

Операции по заключению счетов можно сформировать документом «Закрытие балансовых счетов в конце года».

При проведении этого документа автоматически устанавливается дата и время операции – последняя секунда последнего дня завершаемого года; тип межотчётного периода – «Заключение счетов». Никаких дополнительных действий от пользователя для этого не требуется.

Технологические операции формируются документами «Закрытие забалансовых счетов поступлений и выбытий денежных средств», «Закрытие оборотных КЭК по счетам», «Закрытие счетов санкционирования завершаемого финансового года».

Тип межотчётного периода и дата в этих документах также устанавливается автоматически при проведении.

Документ «Перенос остатков» позволяет отразить операции одного из двух типов – «Технологические операции» и «Операции по изменению валюты баланса». Для этого надо указать дату 31 декабря, установить флаг «Отразить в межотчётном периоде» и выбрать требуемый тип. Для даты, отличной от 31 декабря, флаг «Отразить в межотчётном периоде» не доступен.

 

Аналогично этому в документе «Операция бухгалтерская» за 31 декабря можно отразить операции по одному из трёх типов межотчётного периода.

Как же увидеть эти операции в стандартных отчётах?

Для этого надо в настройках отчёта на закладке «Показатели» установить переключатель «Тип периода» в соответствии со своей задачей.

Если переключатель находится в положении «Отчётный период», то операции межотчётного периода в ведомость не включаются.

Переключатель в положении «Заключение счетов» позволяет сформировать ведомость вместе с проводками по закрытию балансовых счетов и соответствующими остатками.

Если переключатель установлен в положение «Технологические операции», то ведомость содержит отчётный период, проводки по закрытию года и технологические операции.

С переключателем в положении «Изменение валюты баланса» ведомость включает в себя все операции отчётного и межотчётного периодов.

Таким образом, каждое последующее положение переключателя «Тип периода» позволяет включить в ведомость дополнительные данные по сравнению с предыдущими.

Если выбрать одно из положений переключателя и установить флаг «Только указанный период», в ведомость попадут только проводки с данным типом межотчётного периода. Например, только закрытие балансовых счетов.

Мы рассмотрели этот вопрос на примере оборотно-сальдовой ведомости. Аналогично настраиваются и другие стандартные отчёты.

Для бюджетных, автономных и казённых учреждений принцип одинаковый. Отличаться будет лишь список счетов, которые попадают в операции межотчётного периода.


Автор статьи: Анна Власова

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов


Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Поиск

Новый видеокурс!

Наши курсы

Мы Вконтакте

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных
Оферта