Почему не зачитываются авансы в 1С?

Достаточно часто я вижу в базах наших клиентов одну существенную ошибку – так называемое, перекрестное сальдо на счетах учета расчетов с контрагентами. При такой ситуации по одному контрагенту может числиться аванс на счете 62.02 и сумма долга на счете 62.01, хотя, в действительности, взаиморасчеты должны быть закрыты или же отражать только один вид задолженности (дебиторскую или кредиторскую). 

 

Такие ошибки по счету 62 приводят к некорректному расчету НДС с авансов, по счету 60 – неверному определению расходов при УСН, а также искажают показатели бухгалтерской отчетности. Давайте разбираться, какие причины могут привести к возникновению такой ситуации.



Разные договоры

В программах 1С есть возможность вести учет расчетов с контрагентами в разрезе договоров, и большинство организаций эту возможность использует (в 1С: Бухгалтерии данная настройка находится в разделе «Главное» - «Функциональность»).

Иногда, действительно, бывает так, что c одним контрагентом заключено несколько договоров. При этом по одному из них есть предоплата, а по другому – задолженность. Для отслеживания таких ситуаций в наименовании договора нужно указывать корректные реквизиты (дату и номер), тогда по ОСВ будет понятно, что состояние взаиморасчетов соответствует действительности.
Но довольно часто договоры дублируются по ошибке, из-за чего расчеты «разъезжаются» по разным субсчетам.



Если с контрагентом заключен один договор, то такую ошибку нужно обязательно исправить в первичных документах.



Для исправления ошибок прошлых периодов можно воспользоваться документом «Корректировка долга», которым задолженность или авансы с ошибочного договора переносятся на верный.

Способ зачета авансов

Еще один важный реквизит, на заполнение которого нужно обратить внимание при вводе документов, - это способ погашения задолженности в документах оплаты.



И способ зачета аванса в документах поступления и реализации.



Самый просто и удобный вариант – зачитывать авансы и задолженность автоматически. В этом случае программа сама будет анализировать состояние расчетов с контрагентом при проведении очередного документа и формировать соответствующие проводки.

Если же вы выбираете способ «По документу», то нужно будет отследить состояние расчетов вручную и указать документ, по которому зачитывается аванс или погашается задолженность. Например, такой функционал бывает необходим, если создано несколько документов реализации покупателю, и требуется отследить задолженность по каждому из них. При этом оплата может быть произведена в произвольном порядке или частями.

Но выбор данного способа требует особой внимательности, т.к. некорректный подбор документов влечет за собой неверное сальдо по субсчетам. Обязательно контролируйте в этом случае состояние расчетов в разрезе документов, включая нужную детализацию в ОСВ.





При выборе способов «Не погашать» и «Не зачитывать» анализ состояния расчетов производиться не будет, все оплаты отразятся как авансы, а все документы поступления и реализации сформируют проводки по задолженности.

Момент выполнения расчетов

В конфигурации 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0 в настоящее время есть настройка, определяющая, в какой момент будет осуществляться зачет авансов и погашение задолженности контрагентов. Расположена она в разделе «Администрирование», пункт «Проведение документов».



Если выбран вариант «При закрытии месяца», состояние взаиморасчетов имеет смысл анализировать только после проведения указанной процедуры.

Последовательность ввода документов

Очень часто причина перекрестного сальдо на счетах 60 и 62 кроется в том, что в ходе работы документы практически никогда не вводятся в строгой хронологической последовательности. Например, банковские выписки могут быть загружены в программу своевременно, а документы от поставщиков часто вводятся задним числом. В этом случае на момент проведения платежа фиксируется аванс, а после ввода документов оказывается, что было произведено погашение задолженности. Восстановление хронологической последовательности исправляет ситуацию.
Провести документы можно разными способами, например, в ходе процедуры закрытия месяца.



Или отдельной обработкой, расположенной на вкладке «Операции» - «Групповое перепроведение документов».



Ручные проводки

Отдельно я хочу сказать о ручных проводках по счетам учета расчетов с контрагентами. Делать их рекомендуется в самом крайнем случае, т.к. большинство операций в программе автоматизировано с помощью специальных документов. Но если необходимость в таких проводках, действительно, есть, то нужно очень внимательно заполнять все субконто, в том числе, указать документы расчетов.
Очень часто я вижу ситуацию, когда документ подобран неправильно или третье субконто в ручных проводках и вовсе не заполнено.



После таких корректировок в ОСВ с детализацией по всем субконто мы можем увидеть не очень приятную картину.

Такая ситуация будет препятствовать нормальной работе программы и корректному зачету авансов в дальнейшем. Поэтому в случае ручных корректировок очень внимательно заполняйте все реквизиты и проверяйте полученный результат, а лучше совсем отказаться от ручных проводок.

Автор статьи: Ольга Шулова

Давайте дружить в Facebook

Ольга Шулова

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов 


Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Комментарии  

 
0 #21 Юлия 01.12.2021 10:58
Цитирую Анна:
Добрый день.
Выявила такую вещь в старой декларации. В книге продаж строка реализации есть и ниже строка авансового СФ, при этом в книге покупок нет записи об авансе от покупателя. Оплата и реализация прошли в один день. Авансовый счет фактура выставлен, в этот же день но по времени позже реализации. Как исправить такую ошибку ? Подвисает остаток на 76АВ

Если аванс и реализация в один день, то авансовый СФ вообще не выставляется. Его можно вообще удалить.
Цитировать
 
 
0 #20 Ирина Плотникова 01.12.2021 09:24
Цитирую Пользователь:
Подскажите имеем такое перекрестное сальдо.
Влияют ли несвернутые авансы на принятие расходов при УСН?


Добрый день, конечно может влиять! Также может у вас несколько договоров одинаковых по одному и тому же контрагенту: на одном висит оплата, а на другой приходуете материалы/услуг и, вот сальдо висит и не схлопывается.

Самый лучший вариант это проверить - сделать копию базы и в копии исправить договоры и посмотреть попадают ли расходы в КУДиР.
Цитировать
 
 
0 #19 Пользователь 01.12.2021 02:36
Подскажите имеем такое перекрестное сальдо.
Влияют ли несвернутые авансы на принятие расходов при УСН?
Цитировать
 
 
0 #18 Марина 10.11.2021 20:32
добрый день. В базе за предыдущие периоды зависли авансы по котрагенту и договоры неправильно привязаны. Можно это как то исправить в текущем периоде не залезая в закрытые. Договоры, как я понимаю, можно корректировкой взаимозачет задолженности, а как с авансами быть? они же и по 60.01 и 60.02 висят
Цитировать
 
 
0 #17 Ирина Плотникова 24.10.2021 19:30
Цитирую Анна:
Добрый день.
Выявила такую вещь в старой декларации. В книге продаж строка реализации есть и ниже строка авансового СФ, при этом в книге покупок нет записи об авансе от покупателя. Оплата и реализация прошли в один день. Авансовый счет фактура выставлен, в этот же день но по времени позже реализации. Как исправить такую ошибку ? Подвисает остаток на 76АВ


Анна, добрый день. Счет-фактура на аванс по времени должна быть сформирована раньше реализации. Поэтому удаляйте счет-фактуры на аванс, они не нужны в этом случае. Все эти эксперименты обязательно сначала сделайте в копии базы.
Цитировать
 
 
0 #16 Анна 22.10.2021 19:28
Добрый день.
Выявила такую вещь в старой декларации. В книге продаж строка реализации есть и ниже строка авансового СФ, при этом в книге покупок нет записи об авансе от покупателя. Оплата и реализация прошли в один день. Авансовый счет фактура выставлен, в этот же день но по времени позже реализации. Как исправить такую ошибку ? Подвисает остаток на 76АВ
Цитировать
 
 
0 #15 Ирина Плотникова 20.10.2021 12:13
Цитирую Юлия:
[quote name="Ирина Плотникова"][quote name="Юлия"]Все прочитала. У меня нормально все настроено. Но программа НДС по авансам списала только, которые были начислены в текущем квартале, а за прошлые периоды так и остались висеть на сальдовке. Релиз 3.0.103.12

Здравствуйте! Конечно сформировала. Я же пишу, что зачлись только авансы текущего квартала, а авансы прошлого квартала остались висеть, несмотря на то, что отгрузка в этом квартале прошла и авансы на 62 счете перекрылись.


Юлия, Юлия, здравствуйте. Приходите к нам в чат Телеграмм "Учёт без забот", скидывайте скриншоты, будем разбираться.
Цитировать
 
 
0 #14 Юлия 20.10.2021 10:36
Цитирую Ирина Плотникова:
Цитирую Юлия:
Все прочитала. У меня нормально все настроено. Но программа НДС по авансам списала только, которые были начислены в текущем квартале, а за прошлые периоды так и остались висеть на сальдовке. Релиз 3.0.103.12

Здравствуйте! Конечно сформировала. Я же пишу, что зачлись только авансы текущего квартала, а авансы прошлого квартала остались висеть, несмотря на то, что отгрузка в этом квартале прошла и авансы на 62 счете перекрылись.


Юлия, здравствуйте. А вы сформировали регламентные операции записи книги покупок и продаж? Как раз там и должен был произойти зачет авансов прошлых периодов.
Цитировать
 
 
0 #13 Ирина Плотникова 20.10.2021 02:23
Цитирую Юлия:
Все прочитала. У меня нормально все настроено. Но программа НДС по авансам списала только, которые были начислены в текущем квартале, а за прошлые периоды так и остались висеть на сальдовке. Релиз 3.0.103.12


Юлия, здравствуйте. А вы сформировали регламентные операции записи книги покупок и продаж? Как раз там и должен был произойти зачет авансов прошлых периодов.
Цитировать
 
 
+1 #12 Юлия 15.10.2021 18:14
Все прочитала. У меня нормально все настроено. Но программа НДС по авансам списала только, которые были начислены в текущем квартале, а за прошлые периоды так и остались висеть на сальдовке. Релиз 3.0.103.12
Цитировать
 
 
0 #11 Ирина Плотникова 13.10.2021 14:39
Цитирую Марья:
Добрый день.
А как быть в ситуации, если все выше перечисленное корректно, а на сч 76ав остаток подвисает после реализации.
Оплата август- выписан АСФ
реализ октябрь - внутри есть зачет аванса по проводкам.
Хвост по 76ав в сумме ндс с аванса не списывает.
1с бух 8.3 релиз 3.0.103.12


Мария, добрый день. Проверьте все ли товары реализуются? Нет ли остатка по самим товарам? Т.к. если есть остаток, то и пропорционально ему и аванс незачтенный висит. Также проверьте ту ли номенклатуру вы выбираете при реализации, нет ли ее задвоения. И проверьте по карточке счета реализуемой номенклатуры тот ли документ прихода тянется в документ реализации.
Цитировать
 
 
0 #10 Марья 12.10.2021 20:36
Добрый день.
А как быть в ситуации, если все выше перечисленное корректно, а на сч 76ав остаток подвисает после реализации.
Оплата август- выписан АСФ
реализ октябрь - внутри есть зачет аванса по проводкам.
Хвост по 76ав в сумме ндс с аванса не списывает.
1с бух 8.3 релиз 3.0.103.12
Цитировать
 
 
0 #9 Ирина Плотникова 30.09.2021 20:26
Цитирую Вера:
Оплата была на Подразделение1, а поступление товара на Подразделение2. Зачет авансов подгрузился автоматически, правильно ли это? Получается программа не проверяет подразделение?


Вера, добрый день. Подразделение вы никак не можете указать в документах оплаты. Такого поля там просто нет, имею в виду банковские выписки.
Если же смотреть на документ поступления товаров, услуг, то там подразделение есть, но этот реквизит никак не влияет на зачёт авансов. Авансы зачитываются по договору, а не по подразделению и т.д.
Цитировать
 
 
0 #8 Вера 30.09.2021 18:18
Оплата была на Подразделение1, а поступление товара на Подразделение2. Зачет авансов подгрузился автоматически, правильно ли это? Получается программа не проверяет подразделение?
Цитировать
 
 
0 #7 Саша 25.08.2020 11:10
В поступлении услуг в разделе "Расчеты" проставляем "Способ зачета аванса - автоматически". При закрытии месяца что-то происходит и в результате документы на нескольких контрагентов "слетают" - ставится "Аванс не засчитывается" и формируются те самые "перекрестные" движения по сч.60
Каждый раз - одни и те же 4 контрагента в базе. Нигде - ни у контрагента, ни в договорах нет настройки учета авансов при расчете. Куда смотреть, где искать?
Цитировать
 
 
0 #6 Зоя 28.06.2019 17:40
Ничего не помогает
Цитировать
 
 
0 #5 Ирина 01.07.2018 17:42
Добрый день! Я правильно понимаю , в списании с расчетного счета (предоплата поставщику) нужно выставить "не зачитывать" , далее на основании этого списания ввести счёт-фактуру на аванс выданный , потом в момент получения товара(услуги) в самом поступлении зачесть "по документу" , т.е. выбрать то самое списание ? У меня вопрос , а восстановит ли программа автоматически ту счёт-фактуру полученную (на уплаченный аванс) ? Спасибо.
Цитировать
 
 
0 #4 Ухова Наталья 23.06.2018 11:00
Цитирую Александра:
Здравствуйте! Исправила после прежнего буха как в статье, посмотрела видео по порядок на 60 счете. На засчитываются авансы. Еще такой вопрос - я только свой период правильно начала делать счета 60.01. и 60.02 использовать и зачет аванса автоматически, а первый квартал и уж тем более 2017 год не трогала - может из-за этого не засчитываются авансы? Спасибо.

Здравствуйте! Да, возможно дело в прошлых периодах. Можно сделать копию информационной базы, после попробовать восстановить последовательно сть прошлых периодов из обработки "Закрытие месяца" - "Перепроведение документов за месяц".
Цитировать
 
 
0 #3 Александра 18.06.2018 10:28
Здравствуйте! Исправила после прежнего буха как в статье, посмотрела видео по порядок на 60 счете. На засчитываются авансы. Еще такой вопрос - я только свой период правильно начала делать счета 60.01. и 60.02 использовать и зачет аванса автоматически, а первый квартал и уж тем более 2017 год не трогала - может из-за этого не засчитываются авансы? Спасибо.
Цитировать
 
 
+1 #2 Ольга Шулова 31.10.2017 19:50
Цитирую Aspidd2012:
Ошибки по взаиморасчетам по счетам 60/62 очень удобно отслеживать по отчету Анализ субконто, предварительно его настроив.

Субконто - Контрагенты.
Настройки-Субконто-Добавить к Контрагентам Договоры.

Можно ещё сделать отбор по конкретному контрагенту для полной наглядности.

Да, согласна с Вами. Это очень удобный отчет. В разделе "Видео" есть урок о работе с ним, и во всех курсах мы также советуем его использовать при подготовке базы 1С к формированию отчетности.
Но к сожалению, он не всегда может помочь выявить причины ошибок (но все инструменты не универсальны в этом плане, а пользоваться этим отчетом нужно уметь обязательно).
Цитировать
 
 
+1 #1 Aspidd2012 31.10.2017 19:13
Ошибки по взаиморасчетам по счетам 60/62 очень удобно отслеживать по отчету Анализ субконто, предварительно его настроив.

Субконто - Контрагенты.
Настройки-Субконто-Добавить к Контрагентам Договоры.

Можно ещё сделать отбор по конкретному контрагенту для полной наглядности.
Цитировать
 

Поиск по сайту

Наши курсы

Мы Вконтакте

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных
Оферта