Добро пожаловать, Гость
Логин: Пароль: Запомнить меня

ТЕМА: Акт сверки по НДС с налоговой

Акт сверки по НДС с налоговой 4 года 3 мес. ago #3414

  • IrinaZ
  • IrinaZ аватар
  • Offline
  • Захожу иногда
  • Сообщений: 43
  • Репутация: 0
Здравствуйте Ольга, вношу остатки по ОСВ ведомости за 2015 год, а там серьезные расхождения с актом совместной сверки из налоговой, подскажите, какую сумму вносить в остатки. Баланс за 2015 год был сдан получается, с ошибками.
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Акт сверки по НДС с налоговой 4 года 3 мес. ago #3415

  • lnvpro
  • lnvpro аватар
  • Offline
  • Живу я здесь
  • Сообщений: 393
  • Спасибо получено: 92
  • Репутация: 14
Здравствуйте.
Остатки нужно вносить такие, как в балансе. Так как остатки на конец года должны быть равны остаткам на начало года. После выявления ошибок нужно внести исправительные бухгалтерские записи в текущем году.
С вопросами обращайтесь latysheva.pro/contacts.html
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Акт сверки по НДС с налоговой 4 года 3 мес. ago #3416

  • IrinaZ
  • IrinaZ аватар
  • Offline
  • Захожу иногда
  • Сообщений: 43
  • Репутация: 0
Вносить с ОСВ, даже если там завышенная сумма? По акту с налоговой сумма намного меньше.
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Акт сверки по НДС с налоговой 4 года 3 мес. ago #3417

  • lnvpro
  • lnvpro аватар
  • Offline
  • Живу я здесь
  • Сообщений: 393
  • Спасибо получено: 92
  • Репутация: 14
Вы должны были исправить эти ошибки до составления баланса. Если Вы этого не сделали, значит можете исправить в текущем году.
Остатки по счетам бухгалтерского учета на 01.01.2016 не могут быть исправлены после сдачи бухгалтерской отчетности за 2015 год. Все исправления вносят в текущем году.
С вопросами обращайтесь latysheva.pro/contacts.html
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Акт сверки по НДС с налоговой 4 года 3 мес. ago #3418

  • IrinaZ
  • IrinaZ аватар
  • Offline
  • Захожу иногда
  • Сообщений: 43
  • Репутация: 0
Спасибо
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Акт сверки по НДС с налоговой 4 года 2 мес. ago #3435

  • IrinaZ
  • IrinaZ аватар
  • Offline
  • Захожу иногда
  • Сообщений: 43
  • Репутация: 0
Здравствуйте, опять вопрос по НДС. В 2015 г. ООО была на ОСНО, закупала импорт (Белоруссия), в 2016 г перешла на УСН. НДС при ввозе товара в 2015 году не заплатили, следовательно к вычету его принять нельзя, он так и остался висеть на 19 счете по Дт. Потом перешли на УСН. После акта сверки с налоговой сумма ндс увеличилась (не пени и штрафы). Вопрос: какой проводкой мне нужно доначислить НДС и нужно ли его списывать в кредит 68.42?
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Акт сверки по НДС с налоговой 4 года 2 мес. ago #3438

  • lnvpro
  • lnvpro аватар
  • Offline
  • Живу я здесь
  • Сообщений: 393
  • Спасибо получено: 92
  • Репутация: 14
Здравствуйте.
Вам необходимо выяснить причину изменения взаиморасчетов по НДС с налоговым органом. Затем сверить данные налогового органа с данными бухгалтерского учета. После этого принять решение о необходимости и способе внесения корректирующих записей в бухгалтерский учет.
Вы говорите о том, что входной НДС принять к вычету нельзя, значит его можно списать только на счет прочих расходов 91.02 / 19. Если Вы спишете на счет 68, то у Вас изменится ситуация по взаиморасчетам с налоговым органом. Будет несоответствие.
С вопросами обращайтесь latysheva.pro/contacts.html
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Акт сверки по НДС с налоговой 4 года 2 мес. ago #3440

  • IrinaZ
  • IrinaZ аватар
  • Offline
  • Захожу иногда
  • Сообщений: 43
  • Репутация: 0
С актом сверки с налоговой мы согласны, просто в 15 году не совсем корректно вёлся учёт. А в учете при усн оплату этого НДС можно будет учитывать как расходы?
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Акт сверки по НДС с налоговой 4 года 2 мес. ago #3445

  • lnvpro
  • lnvpro аватар
  • Offline
  • Живу я здесь
  • Сообщений: 393
  • Спасибо получено: 92
  • Репутация: 14
В расходах УСН списанный НДС учесть нельзя.
С вопросами обращайтесь latysheva.pro/contacts.html
Администратор запретил публиковать записи гостям.
Спасибо сказали: IrinaZ
Модераторы: Ольга_Шулова
Время создания страницы: 0.122 секунд

Поиск по сайту

Наши курсы

Мы Вконтакте

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных
Оферта