Как закрыть взаиморасчеты с контрагентом в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0, если ему выдан займ, а взамен получено имущество?

В нынешнее неспокойное время не все предприятия обладают достаточной платежеспособностью. Иногда случаются ситуации, когда вместо денежных средств, выданных контрагенту в качестве займа, организация получает от него совсем не денежный эквивалент, например, гараж. Как же это провести в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0? Многие из вас скажут, что для этого нужна «Корректировка долга». Верно! Однако автоматически этот документ в данной ситуации не заполнится. И бухгалтер, сетуя на программу, прибегает к ручным проводкам. В этой статье мы покажем, как корректно провести «Корректировку долга» и в очередной раз напомним почему не стоит использовать «Операции, введенные вручную»? 

Перейдем сразу к практическому примеру: ООО «Интеграл» 17.05.2022 г. перечислило ООО «Торговый дом «Союз» 1250000 руб. в качестве займа. В свою очередь ООО «Торговый дом «Союз» не смогло вернуть денежные средства обратно по причине своей неплатежеспособности, поэтому руководством была достигнута договоренность вместо денежных средств расплатиться с ООО «Интеграл» 08.06.2022 г. имуществом, а точнее гаражом.

Шаг 1. Перечислим денежные средства в ООО «Торговый дом «Союз» в размере 1250000 руб.

Для этого в разделе «Банк и касса» - «Банковские выписки» введем «Списание с расчетного счета» с указанием следующих данных:

- Вид операции – «Выдача займа контрагенту»;

- Счет расчетов – 58.03 «Предоставленные займы» 



Вид договора будет «Прочее».



Проверим сформированные 1С проводки:



Шаг 2. Примем к учету гараж в качестве основного средства.

Для этого мы создадим документ «Поступление основных средств» в разделе «Покупки» - «Поступление (акты, накладные, УПД)»:



Обязательно укажем, что гараж относится к зданиям, счета учета расчетов выставим корректные (60.01 и 60.02), зачет аванса автоматически.



Напоминаем, что для дальнейшего корректного расчета налога на имущество ОС должна стоять галочка «Недвижимое имущество».



Посмотрим проводки документа:



Основное средство принято к учету, сумы везде стоят, пора переходить к взаимозачету.

Шаг 3. В разделе «Покупки» (или «Продажи») выберем документ «Корректировка долга».



Создадим новый документ с видом операции «Прочие корректировки», дебитором и кредитором будет наш контрагент ООО «Торговый дом «Союз».

По кнопке «Заполнить» у нас появятся данные только на вкладке «Кредиторская задолженность».

Вкладку «Дебиторская задолженность» заполним сами с помощью кнопки «Добавить». Укажем верный договор займа и щелкнем дважды в поле «Документ расчетов».



В открывшемся окне укажем период с мая 2022 г., т.к. займ контрагенту был отправлен в мае.

Режим отбора выберем «По реквизитам».

По кнопке «Сформировать» программа подтянет нужный нам документ списания с расчетного счета. Выберем его.



После этого дозаполним сумму и счет учета в табличной части, тем самым уравняв дебиторскую и кредиторскую задолженности.

Проведем документ и посмотрим его проводки.



Программа сделала взаимозачет, заполнив при этом абсолютно все субконто (контрагента, договор, документ взаиморасчетов).

Конечно, можно было сделать и операцию, введенную вручную. Но многие из вас не заполняют все субконто в таких операциях, в результате чего потом сталкиваются с подобными ошибками:



Чтобы избегать таких ошибок минимизируйте количество ручных операций! Активно используйте документ «Корректировки долга».

Ну а если у вас уже есть подобные ошибки и вы не знаете, как их исправить – приходите в наш закрытый клуб для бухгалтеров. Расскажем, подскажем, научим!

Автор статьи: Ирина Плотникова

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов


Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Поиск по сайту

Наши курсы

Мы Вконтакте

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных
Оферта