Как закрыть взаиморасчеты с контрагентом в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0, если ему выдан займ, а взамен получено имущество?

: Опубликовано 16.06.2022 08:46; Автор: Administrator; Просмотров: 2436

В нынешнее неспокойное время не все предприятия обладают достаточной платежеспособностью. Иногда случаются ситуации, когда вместо денежных средств, выданных контрагенту в качестве займа, организация получает от него совсем не денежный эквивалент, например, гараж. Как же это провести в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0? Многие из вас скажут, что для этого нужна «Корректировка долга». Верно! Однако автоматически этот документ в данной ситуации не заполнится. И бухгалтер, сетуя на программу, прибегает к ручным проводкам. В этой статье мы покажем, как корректно провести «Корректировку долга» и в очередной раз напомним почему не стоит использовать «Операции, введенные вручную»?

Перейдем сразу к практическому примеру: ООО «Интеграл» 17.05.2022 г. перечислило ООО «Торговый дом «Союз» 1250000 руб. в качестве займа. В свою очередь ООО «Торговый дом «Союз» не смогло вернуть денежные средства обратно по причине своей неплатежеспособности, поэтому руководством была достигнута договоренность вместо денежных средств расплатиться с ООО «Интеграл» 08.06.2022 г. имуществом, а точнее гаражом.

Шаг 1. Перечислим денежные средства в ООО «Торговый дом «Союз» в размере 1250000 руб.

Для этого в разделе «Банк и касса» - «Банковские выписки» введем «Списание с расчетного счета» с указанием следующих данных:

- Вид операции – «Выдача займа контрагенту»;

- Счет расчетов – 58.03 «Предоставленные займы»

Вид договора будет «Прочее».

Проверим сформированные 1С проводки:

Шаг 2. Примем к учету гараж в качестве основного средства.

Для этого мы создадим документ «Поступление основных средств» в разделе «Покупки» - «Поступление (акты, накладные, УПД)»:

Обязательно укажем, что гараж относится к зданиям, счета учета расчетов выставим корректные (60.01 и 60.02), зачет аванса автоматически.

Напоминаем, что для дальнейшего корректного расчета налога на имущество ОС должна стоять галочка «Недвижимое имущество».

Посмотрим проводки документа:

Основное средство принято к учету, сумы везде стоят, пора переходить к взаимозачету.

Шаг 3. В разделе «Покупки» (или «Продажи») выберем документ «Корректировка долга».

Создадим новый документ с видом операции «Прочие корректировки», дебитором и кредитором будет наш контрагент ООО «Торговый дом «Союз».

По кнопке «Заполнить» у нас появятся данные только на вкладке «Кредиторская задолженность».

Вкладку «Дебиторская задолженность» заполним сами с помощью кнопки «Добавить». Укажем верный договор займа и щелкнем дважды в поле «Документ расчетов».

В открывшемся окне укажем период с мая 2022 г., т.к. займ контрагенту был отправлен в мае.

Режим отбора выберем «По реквизитам».

По кнопке «Сформировать» программа подтянет нужный нам документ списания с расчетного счета. Выберем его.

После этого дозаполним сумму и счет учета в табличной части, тем самым уравняв дебиторскую и кредиторскую задолженности.

Проведем документ и посмотрим его проводки.

Программа сделала взаимозачет, заполнив при этом абсолютно все субконто (контрагента, договор, документ взаиморасчетов).

Конечно, можно было сделать и операцию, введенную вручную. Но многие из вас не заполняют все субконто в таких операциях, в результате чего потом сталкиваются с подобными ошибками:

Чтобы избегать таких ошибок минимизируйте количество ручных операций! Активно используйте документ «Корректировки долга».

Ну а если у вас уже есть подобные ошибки и вы не знаете, как их исправить – приходите в наш закрытый клуб для бухгалтеров. Расскажем, подскажем, научим!

Автор статьи: Ирина Плотникова