Как принять к учету основное средство в 1С: Бухгалтерии
- Опубликовано 06.06.2014 15:22
- Автор: Administrator
- Просмотров: 98908
Во время работы в программах 1С у пользователей очень много вопросов вызывает принятие основных средств к учету. Действительно, очень важно всё правильно сделать на начальном этапе, чтобы в последствии не было проблем с начислением амортизации. Рассмотрим пример приобретения основного средства и принятия его к учету в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0.
Первым делом нужно оприходовать основное средство на счет 08.04. Для этого создаем документ "Поступление оборудования".
Щелкаем по кнопке «Создать»
Заполняем поля "Контрагент" и "Договор", указав там данные продавца нашего основного средства, затем выбираем склад, на который оформляем поступление. В табличную часть добавляем новую строку, в поле номенклатура указываем название основного средства (добавляем новый элемент в справочник "Номенклатура" в папку "Оборудование..."), заполняем информацию о цене и НДС, счет учета - 08.04.
Проводим документ, затем в левом нижнем углу указываем реквизиты счета-фактуры и нажимаем на ссылку "Зарегистрировать".
Теперь нужно принять основное средство к учету. Для этого переходим на вкладку «Справочники», раздел «ОСиНМА», «Основные средства» и открываем справочник основных средств. Добавляем новый элемент в справочник, заполняя только наименование и группу учета ОС, остальные поля заполнятся автоматически при проведении документа принятия к учету. Сохраняем введенную информацию кнопкой «Записать» и переходим на закладку «ОСиНМА» - «Принятие к учету ОС» и нажимаем кнопку «Создать».
Заполняем созданный документ. В поле «Оборудование» указываем элемент из справочника «Номенклатура», который мы добавили, когда формировали документ поступления от поставщика. Заполняем поля «Склад» и «Счет» - 08.04.
На вкладке «Основные средства» добавляем в табличную часть созданный ранее элемент справочника, инвентарный номер заполняется автоматически.
На закладке «Бухгалтерский учет» главное - не забыть поставить галочку «Начислять амортизацию». Обязательно указываем счет начисления амортизации и срок полезного использования в месяцах. Поле «График амортизации по году» можно не заполнять.
В поле «Способ отражения расходов по амортизации» добавляется информация о том, на какой из счетов относить затраты по амортизации. Тут можно выбрать из существующих элементов справочника или добавить новый, указав нужный счет и субконто.
Если ваша организация на ОСН, то заполнить нужно будет еще и закладку "Налоговый учет".
Теперь можно проводить документ. Если при проведении возникают ошибки, то первым делом стоит проверить, совпадает ли склад в документах поступления и принятия к учета. А также время и дату документов - поступление должно быть хотя бы на пару секунд раньше.
Если вам нужно больше информации о работе в 1С: Бухгалтерии предприятия 8, то вы можете бесплатно получить нашу книгу по ссылке.
Автор статьи: Ольга Шулова
Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов
Также по теме
Поиск по сайту
Комментарии
Наталья, добрый день. Операции лизинга оформляются совершенно иначе. Ввод лизингового имущества осуществляется, как минимум, на основании "Поступление в лизинг". У нас есть подробный мастер-класс по лизингу, возможно вас заинтересует.
Благодарю за ответ
Здравствуйте! В каком периоде введен документ "Принятие к учету ОС"?
документ "Принятие к учету ОС"по сумме меньше документа поступления. и, соответственно, по Д08.04 разница по сумме. Что делать?
Если остатки вводились давно, то я бы не стала рисковать. Тогда совет скорее был на будущее. Упустила я, что там 2013 год, а не 2015. А в текущей ситуации можно попробовать внести документ "Оприходование товаров" той датой, которая возможна (до документа передачи оборудования в монтаж). После этого сделать документ "Корректировка записей регистров" (я рассказывала как с ним работать в КА в статье "Как сделать сторно документа в 1С" в разделе "Первые шаги в новой программе"). Но в этом документе отсторнировать только бух проводки, а все остальные вкладки в корректировке долга очистить.
После этого информация о данном оборудовании будет во всех нужных регистрах, ведь документ оприходования её внесет, и можно пробовать передавать в монтаж
В Комплексной автоматизации начальные остатки по ТМЦ нужно вносить документом "Оприходование товаров" с видом операции "Ввод начальных остатков". Счет в табличной части указать 07 в данном случае
Думаю, что у вас неправильно внесены остатки. В какой именно из конфигураций 1С Вы работаете? Судя по описанию ошибки это комплексная автоматизация или упп?
Какими документами отражаете всю цепочку? Распишите подробнее: дата - документ - сумма - проводка. И на каком этапе начинаются прболемы?
Почему то у меня не формируются суммы по регламентирован ному учету. Пытаюсь поставить цены в карточек ос, программа не дает заполнить эти графы. Подскажите, что делать?
Здравствуйте! Сначала нужно ввести документ "Передача оборудование в монтаж", переместив ОС на счет 08.04. А потом уже документ "Принятие к учету ОС", который сформирует проводку на 01 счет
Подскажите пожалуйста как мне с 07 счета перенести оборудование на 01 чтоб начислялась амортизация?
Здравствуйте! Остатки по основным средствам вносили специальными документами "Ввод начальных остатков"? Если они внесены ручными операциями, то амортизация начисляться не будет. Через 08 счет делать не нужно, проводка будет Дт 01 Кт 000, но она должна быть сформирована правильным документом.
При принятии к учету ОС Вы выбираете номенклатуру из справочника и там видите только одну подходящую папку Оборудование? Если речь об этом, то Вы можете добавить еще одну папку с другим названием, но можете всё хранить в папке Оборудование.
Здравствуйте, Алина! Да, я тоже так понимаю новые правила. Я думаю, самым простым вариантом будет просто в документе "Принятие к учету ОС" на вкладе "Налоговый учет" выбрать порядок включения стоимости в состав расходов "Включение в расходы при принятии к учету". А в БУ оставить начисление амортизации, расходы в этом случае будут отражаться корректно: в НУ единовременно, а в БУ как обычно, через амортизацию.
Тут тогда интересная ситуация получается.
В данном случае оплаченную гарантию можно рассматривать как некую гарантию-страховку.
По общему правилу расходы на страхование, связанные с приобретением основных средств в БУ включаются в первоначальную стоимость.
Но в нашем случае, они связаны не с приобретением основного средства, а уже с последующим периодом его фактического использования.
Следовательно, в БУ они признаются расходами будущих периодов, учитываются на счете 97 и списывать их нужно в течение периода, за который оплатили (зафиксировать период приказом по предприятию).
Вы на ОСН или УСН? Сумма не большая, поэтому даже не уверена, захотите ли таких сложностей в оформлении
Здравствуйте! ПК можно собрать из комплектующих документом "Комплектация номенклатуры". Но если стоимость меньше 40 тыс, то ставим на 10 счет и можем сразу отнести на затраты. С сотовыми телефонами также. Расскажите подробнее о гарантии, какими документами она оформлена и что Вас смущает?
Здравствуйте! В какой программе Вы работаете (1С: Бухгалтерия предприятия, 1С: Комплексная автоматизация и пр.)? Каким документом вводили начальные остатки? Обычно, если остатки введены корректно, больше ничего делать не нужно
Тогда нужно искать причину во вводе начальных остатков. Может быть, Вы не все колонки исправили (там еще есть скрытые поля, которые появляются по щелчку правой кнопкой и выборе пункта "Настройка списка")? Период ввода остатков для редактирования открыт?
Очень странная ситуация. Вы уверены, что проводка на этот счет сделана документом ввода остатков? Если прям сформировать карточку счета по 001 за весь период работы в программе, то каким документом оборот зарегистрирован ?
Здравствуйте! В какой именно программе 1С Вы работаете? (название и версия конфигурации) ОС находится за балансом (счет 001)?