Добро пожаловать, Гость
Логин: Пароль: Запомнить меня

ТЕМА: налог на прибыль при закрытии убытков прошлых лет

налог на прибыль при закрытии убытков прошлых лет 2 года 3 мес. ago #4161

  • EYFUFTDF
  • EYFUFTDF аватар
  • Offline
  • Новый участник
  • Сообщений: 6
  • Репутация: 0
Добрый день. В 2015 году предприятие сработало с убытком, а в 2016 получило прибыль.На 68.04. начислен налог на прибыль, в декларации я сделала уменьшение убытков, но какой проводкой в БУ на счет 68.04. закрыть налог на прибыль правильно.
Администратор запретил публиковать записи гостям.

налог на прибыль при закрытии убытков прошлых лет 2 года 3 мес. ago #4163

  • Ольга_Шулова
  • Ольга_Шулова аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 1348
  • Спасибо получено: 288
  • Репутация: 28
Добрый день! В какой программе 1С работаете? (название конфигурации и номер редакции)
Например, 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0
1С: Комплексная автоматизация 8 редакции 1.1 и т.д.
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.

налог на прибыль при закрытии убытков прошлых лет 2 года 3 мес. ago #4166

  • EYFUFTDF
  • EYFUFTDF аватар
  • Offline
  • Новый участник
  • Сообщений: 6
  • Репутация: 0
Программа 1С Бухгалтерия предприятия ред. 2,0 (2,066,35)
Администратор запретил публиковать записи гостям.

налог на прибыль при закрытии убытков прошлых лет 2 года 3 мес. ago #4171

  • Ольга_Шулова
  • Ольга_Шулова аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 1348
  • Спасибо получено: 288
  • Репутация: 28
При появлении убытков по итогам налогового периода нужно было сформировать ручную проводку на счет 97.21, настроив новый элемент расходов будущих периодов, которые будут признаваться в особом порядке. Если это было сделано, то программа при закрытии месяца автоматически формирует проводку по списанию убытков прошлых лет
Дт 99 Кт 97
А затем, также в ходе закрытия месяца, для расчета налога учитывается уже уменьшенная сумма прибыли.
Подробная информация есть, например, вот в этой статье www.1s-golubev.ru/article/allowance_for_...f_previous_years.php

Если своевременно убыток не был отражен в НУ как расходы будущих периодов, то проводки придется формировать вручную
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.
Спасибо сказали: EYFUFTDF
Модераторы: Ольга_Шулова
Время создания страницы: 0.084 секунд

Поиск

Новый видеокурс!

Наша книга

Наши курсы

Мы Вконтакте

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных