Добро пожаловать, Гость
Логин: Пароль: Запомнить меня

ТЕМА: Неверно оприходование суммы ОС

Неверно оприходование суммы ОС 1 год 9 мес. ago #5049

  • ОНИД
  • ОНИД аватар
  • Offline
  • Осваиваюсь на форуме
  • Сообщений: 29
  • Репутация: 1
Здравствуйте.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.10.2650),редакция 3.0 (3.0.57.17)
УСНО (дох-расх). В 2016г. при оформлении док-та "Поступление в лизинг" был выделен НДС, вследствии чего в программе теперь неверно исчисляется амортизация. Этого делать не следовало, так как мы упрощенцы. Как теперь в 1С правильно исправить данную ситуацию?
Благодарю за помощь.
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Неверно оприходование суммы ОС 1 год 9 мес. ago #5052

  • Ухова Наталья
  • Ухова Наталья аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 890
  • Спасибо получено: 309
  • Репутация: 25
Здравствуйте!Для УСН доходы-расходы стоимость ОС следует списывать с момента ввода в эксплуатацию (подп. 1 п. 3 ст. 346.16 НК РФ) в течение календарного года (один налоговый период) равными долями, учитывая их в последнее число каждого квартала (п. 3 ст. 346.16 НК РФ).ОС должно быть принято к учету и полностью оплачено. При создании документа "Поступление в лизинг" выделили НДС, не включив его на затраты по налоговому учету? Сумма "НДС" так и висит на 19м счете? Если это так, то нужно переделать документы ввода, перезакрыть месяц в программе и сдать корректирующую декларацию по УСН за 2016 год.
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Неверно оприходование суммы ОС 1 год 9 мес. ago #5056

  • ОНИД
  • ОНИД аватар
  • Offline
  • Осваиваюсь на форуме
  • Сообщений: 29
  • Репутация: 1
Значит, мне все таки надо будет "залезть" в 2016г. и поправить первичку "Поступление в лизинг"? Но, тогда у меня изменится бух.отчетность из-за амортизации. Может мне амортизацию по 16г. оставить без изменения (тем более, что она была только в декабре 16г.), а в 2017г. через "Параметры амортизации ОС" сделать изменение. Если ДА, то поясните пошагово, как это сделать. Признаюсь честно, в тонкостях ОС программы 1С не сильна. Очень благодарна за любую помощь.
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Неверно оприходование суммы ОС 1 год 9 мес. ago #5059

  • Ухова Наталья
  • Ухова Наталья аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 890
  • Спасибо получено: 309
  • Репутация: 25
Смотрите, в БУ мы можем поменять стоимость ОС, но вопрос в другом, какие суммы по данному ОС попали у вас декларацию по УСН за 2016 год и висит ли остаток на 19м счете. Если всё нормально и править ничего не нужно, тогда можно сделать документ "Изменение параметров амортизации ОС", где поменять колонку "Стоимость для вычисления амортизации БУ".
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Неверно оприходование суммы ОС 1 год 9 мес. ago #5060

  • ОНИД
  • ОНИД аватар
  • Offline
  • Осваиваюсь на форуме
  • Сообщений: 29
  • Репутация: 1
Доброго дня. При создании документа "Поступление в лизинг" формируются проводки:
1)Дт08.04.1 Кт76.07.1 сумма лизингового имущ-ва (без НДС).
2)Дт76.07.9 Кт76.07.1 сумма НДС лизингового имущ-ва.
При принятии сч/ф. также используется сч.Дт76.07.9
Сч.19 здесь совсем не участвует.
В декларацию 2016г.попали только уплоченные суммы лизинговых платежей.
Понимаю, что "лезть" в 2016г. не следует.
Пробую создать документ "Изменение параметров амортизации ОС".
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Неверно оприходование суммы ОС 1 год 9 мес. ago #5072

  • ОНИД
  • ОНИД аватар
  • Offline
  • Осваиваюсь на форуме
  • Сообщений: 29
  • Репутация: 1
Здравствуйте.После создании документа "Изменение параметров амортизации ОС" вижу, что в "Ведомости амортизации" сумма амортизации изменилась на правильную, а сама стоимость ОС осталась прежней. В мае 17г. состоялся досрочный выкуп и при "Закрытии месяца" программа выдает ошибку в виде "Сумма зарегистрированных оплат превышает его первонач.ст-ть". Скорее всего, это от того, что стоимость при «Поступлении в лизинг» оформлена неверно (771932,57), а оплата проведена в полном объеме (910880,43 в т.ч. НДС 138 947,86). Получается, что первоначальную стоимость все-таки надо править. Но как?! Помогите, пожалуйста.
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Неверно оприходование суммы ОС 1 год 9 мес. ago #5079

  • Ухова Наталья
  • Ухова Наталья аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 890
  • Спасибо получено: 309
  • Репутация: 25
Здравствуйте!
Пример дооценки ОС, есть на сайте ИТС: its.1c.ru/db/hoosn#content:629:1cbuh8-3 (если нет подписки, можно оформить бесплатный ДЕМО доступ на 7 дней)
Дооценка первоначальной (восстановительной) стоимости основного средства выполняется документом "Операция введенная вручную". Дата документа будет такой же, как у "Изменение параметров амортизации ОС".
Проводки в вашем случае: счет учета ОС - 76й.
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.

Неверно оприходование суммы ОС 1 год 9 мес. ago #5099

  • Elena BM
  • Elena BM аватар
  • Offline
  • Захожу иногда
  • Сообщений: 45
  • Спасибо получено: 5
  • Репутация: 0
Добрый день! Разрешите присоединится к Вашей беседе.
Заинтересовал Ваш вопрос по поводу лизинга и возник такой комментарий:
Почему Вы решили что надо амортизацию начислять на сумму с НДС? Я много искала информации по учету лизинга там везде при принятии сумма ОС встает без НДС. НДС списывается в расходы при лизинговых платежах, учитывается при расчете налога в КУДиР.
Может я не правильно понимаю ведения лизинга в 1С при УСН, тогда придется все документы корректировать вручную, а там нет уверенности что дальше начисления будут правильными. Сама новичок в таком вопросе.
Администратор запретил публиковать записи гостям.
Модераторы: Ольга_Шулова
Время создания страницы: 0.103 секунд

Поиск

Новый видеокурс!

Наша книга

Наши курсы

Мы Вконтакте

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных