Как анализировать кругооборот денежных средств компании в 1С: Бухгалтерии?

: Опубликовано 31.05.2018 22:56; Просмотров: 6546

В этой статье мы продолжаем цикл материалов о формировании управленческих отчетов для руководителя в 1С: Бухгалтерии предприятия 8 редакции 3.0 и рассмотрим раздел «Денежные средства». Ни для кого не секрет, что наличие денежных средств – это основа выживания компании. Даже при получении прибыли (когда начисленные доходы превышают расходы) может возникнуть ситуация банкротства организации (задержка в поступлениях от покупателей может вызвать просрочки оплаты поставщикам, сотрудникам, налоговым органам и т.д.). Оперативность и актуальность информации по данному разделу учета позволят принять стратегически верные управленческие решения.

Предлагаем начать с отчета «Анализ движений денежных средств». Сформируем его «крупными мазками»:
- меню «Руководителю» - «Денежные средства» - «Анализ движений денежных средств»;
- выбираем «Период»: указываем временной интервал, за который формируется отчет;
- нажимаем «Показать настройки» и отмечаем галочками укрупненные настройки:
а) вид денежных средств (расчетный счет, касса, подотчетные суммы);
б) вид движения (расчеты с покупателями, расчеты с поставщиками, расчеты с персоналом по оплате труда, расчеты по налогам и сборам и т.д.).
На закладке «Показатели» есть возможность установить (или не устанавливать) галочки выбора «Поступление денежных средств» и «Расход денежных средств».

Особенность отчета «Анализ движения денежных средств» в том, что поступления и расходы можно получить в разрезе документов оплаты, плательщиков и получателей.
Для того, чтобы понять тенденции поступлений требуемого периода, сформируем отчет «Поступление денежных средств за период» с детализацией по месяцам.

При этом детализацию по покупателям, в том числе в разрезе документов оплат, можно увидеть, нажав два раза на требуемый столбец диаграммы или таблицы с цифровыми значениями (как для вас будет удобнее).
Расшифровка поступлений от покупателей в разрезе месяца:

Следующий этап нашего анализа – формирование отчета «Расходы денежных средств за период». Сформируем отчет с детализацией по видам движения денежных средств.

Детализацию делаем аналогично предыдущему отчету: нажав два раза на столбик диаграммы или цифровых показателей таблицы
Отчет удобно формировать с группировкой по поставщикам и документам оплаты. При этом возможна детализация каждой операции.

Анализ движения денежных средств позволяет ответить на вопрос: «Насколько эффективно мы распорядились денежными потоками компании за определенный период?»
Денежный поток – это разница между всеми поступлениями и выплатами компании. Важна каждая стадия кругооборота:
- чем меньше денег затрачивается на закупку материалов, товаров, производство продукции;
- чем быстрее возврат дебиторской («нам должны») задолженности;
- чем выше оборачиваемость запасов,
тем выше эффективность компании. Тем быстрее деньги создают деньги. «Количество само по себе обладает качеством».