ОксанаА пишет:
Проблема в том, что покупатели живут очень далеко - они на соревнования приезжали со всей России. Плюс я впервые "воюю" со счетами-фактурами, вообще в них ноль. Не знаю ни как набрать фактуру на аванс , ни как потом сделать другую вместе с актом. Ведь та, что на аванс делается на основе приходника и там по кредиту , как я понимаю авансовый счет 205.3А. А услуга закрывается на 205.31. Налоговая рекомендует сделать счета-фактуры хотя бы для себя, пронумеровав их через точечку или черточку, ну, чтобы в тот период впихнуть. И главное. почему покупатели не спросили почему не дали счет-фактуру? Ладно я бестолковая.
Скорее всего, покупателям ваши счета-фактуры не нужны. Для покупателя принять к вычету НДС с аванса - это ПРАВО, а не обязанность. Хотят - принимают, не хотят - ждут акт со счетом-фактурой, поэтому никто ничего не попросил. Елена написала верно, обычно покупатели предпочитаю не принимать НДС к вычету с авансов (чтобы избежать лишний операций), а делают это только в том случае, если суммы очень существенны.
А Вы выписать счет-фактуру обязаны, но, по большей степени, не для того, чтобы отдать покупателю, а для того, чтобы исчислить НДС с аванса к уплате. Если же кому-то из ваших покупателей вы все же решите отдать эти счета-фактуры, то можете это сделать позже. Ведь как-то Вы планируете отправлять им акты (например, почтой)? На счете-фактуре на аванс нет подписей покупателей, только ваши, поэтому ждать их возврата не нужно. По сути да, делаете их только для себя. На мой взгляд, Вы действительно зря переживаете, большинство организаций сознательно выписывает счета-фактуры на аванс после окончания квартала, когда формируют отчетность по НДС, потому что главное - это верно рассчитать НДС к уплате.
Нумерация счетов-фактур в настоящее время рекомендуется единая (без черточек и точек), хотя раньше счета-фактуры на аванс нумеровались отдельно с буквой А.
