Добро пожаловать, Гость
Логин: Пароль: Запомнить меня

ТЕМА: НДФЛ

НДФЛ 3 года 11 мес. ago #2838

  • Skrepka87
  • Skrepka87 аватар
  • Offline
  • Новый участник
  • Сообщений: 1
  • Репутация: 0

Вложенный файл:

Имя файла: регистр.txt
Размер файла:6 KB

Здравствуйте, Ольга,не могли бы вы помочь?! Возник вопрос по расчету НДФЛ сотрудника, не могу понять, почему из месяца в месяц, он начисляется и сторнируется на одну и ту же сумму. В январе сотрудница была в ежегодном отпуске, с 25 января ушла в отпуск по беременности и родам, затем в апреле ей выплатили материальную помощь в размере 5000 рублей, не облагаемую НДФЛ (есть вычет на ребенка 1400, в марте когда родила добавили вычет на второго ребенка). В июне путем исправления был пересчитан декретный б/л. (средний рассчитан был не верно). В Регистре налогового учета в 4. разделе, суммы вычетов появилась странная сумма с копейками.
работаем в программе 1С: ЗУП, редакция 2.5 (2.5.109.1). Помогите, только на вас надежда) :( :blush:
Администратор запретил публиковать записи гостям.

НДФЛ 3 года 11 мес. ago #2848

  • Ольга_Шулова
  • Ольга_Шулова аватар
  • Offline
  • Модератор
  • Сообщений: 1355
  • Спасибо получено: 291
  • Репутация: 28
Здравствуйте!
В данном регистре налогового учета я не вижу ничего особо страшного. Вычет с копейками потому, что сумма вычетов с начала года превышает полученный доход, поэтому налоговая база считается равной нулю, а сумма вычетов, соответственно, равна сумме дохода, поэтому появились копейки, это вполне нормально.
Сторнирования и начисления одной и той же суммы - это уже не очень хорошо, конечно, с точки зрения 6-НДФЛ, т.к. нужно отследить, как эти суммы в ней отражались. Но там все более-менее логично, на мой взгляд: сначала был облагаемый доход (отпускные), с них начислен НДФЛ. Потом (в апреле) при получении следующего дохода произошел перерасчет НДФЛ, он сторнировался, т.к. сумма вычетов, на которые сотрудник имеет право с начала года, превысила доход - тут все правильно. А в сентябре снова происходит перерасчет, т.к. программа увидела ошибку в датах получения дохода (алгоритмы перерасчета НДФЛ постоянно обновляются, поэтому после очередного обновления стали выполняться такие действия). Если Вы посмотрите, то увидите, что они отличаются: 05.04 и 30.04 (то есть по сути, программа только откорректировала дату получения дохода, поэтому одна и та же сумма прошла плюсом и минусом). Не знаю, правомерна ли эта операция, тут Вам виднее, как происходило начисление и какого числа была выплата (что считать корректной датой получения дохода).
Заказать персональную консультацию учетбеззабот.рф/zakazat-uslugi/uncategorised/olga-shulova
Отзывы наших клиентов учетбеззабот.рф/home/uncategorised/otzyvy-nashikh-klientov
Администратор запретил публиковать записи гостям.
Модераторы: Ольга_Шулова
Время создания страницы: 0.135 секунд

Поиск по сайту

Наши курсы

Мы Вконтакте

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных
Оферта