ТЕМА: 20 счет кредитовое сальдо

В мае месяце прозводим переоценку продуктов ,так как начинаются пришкольные лагеря, мы их кормим и наценка там значительно ниже, я делаю проводку 91 -20, у меня не закрывается 20 счет,подскажите что с этим делать ,я не давно совсем работаю в общепите,,

Добрый день.
Опишите подробнее Вашу ситуацию. Вы учитываете продукты на счете 10? Применяете ли счета отклонений 15 или 16? По какой стоимости делаете списание с 10 на 20? В связи с чем получилось сальдо на счете 20?
Указанная Вами проводка методологически не верна. Так как оба эти счета - затратные. Они не корреспондируют между собой.

Здравствуйте ! Я вообще сомневаюсь правильно ли мы ведем учет, это мне досталось от предыдущего бухгалтера,опыта в общепите нет,у нас комбинат школьного питания ,мы не бюджетники, у нас несколько школ где наши сотрудники готовят для школы и есть школа,которая готовит на своей базе для двух школ,у которых нет возможности готовить самим, за услуги заведующие производством собирают денежные средства -абонементы, за буфетную продукцию сдают в кассу выручку, продукты мы заказываем сами и отписываем на школы с наценкой,подскажите пж. у нас делаются следующие проводки: 41.1-60.1 -приход от поставщика,20.1-41.01 -абонементы по себестоимости,20,1-42,02-наценка на абонементы,41.4 -41.01- буфет по с\с,41.4-42.02-наценка на буфет,90.02.2-41.01-выдается бесплатное молоко по с\с,41.04-42.02-наценка на молоко,производим свою выпечку ,на которую выписывается справка наценка на выпечку 20.1-42,02,20 счет закрываем 90.02.2-20,1,90.02.2-41.04-списание буфетной продукции,а летом у нас лагеря и наценка на лагерь ниже ,чем в учебный год,счет 10,15,16 мы не используем

Поскольку Вы производите наценку проводкой 20.1/42.02, то при переоценке нужно делать сторнирующую запись (при уменьшении наценки).
То есть применяйте общее правило корректировки проводок в бухгалтерском учете:
наценку начислили 20.1/42.02 какая-то сумма,
наценка изменилась в меньшую сторону 20.1/42.02 сумма "красным".

А счет 20.1 у Вас должен всегда закрываться на 90.02.

Есть очень хороший документ "Методика учета сырья, товаров и производства в предприятиях массового питания различных форм собственности" (утв. Роскомторгом 12.08.1994 N 1-1098/32-2). В нём очень подробно расписан учет в предприятиях общественного питания.

Если остались вопросы, пишите.

да я совсем забыла в конце месяца делается проводка сторнирование наценки 90,02,2-42,02