Комиссионная торговля в 1С: Бухгалтерии – учёт у комитента

С комиссионной торговлей в последнее время сталкиваются всё больше и больше компаний. При нынешнем изобилии на рынке реализовать свой товар становится труднее, а небольшим розничным компаниям иногда сложно закупить необходимое количество продукции из-за нехватки оборотных средств. Поэтому как для комитента, так и для комиссионера такие сделки очень выгодны. Они оформляются договорами комиссии, в которых закрепляются все права и обязанности сторон. В одной из прошлых статей мы разбирали учет операций комиссионной торговли у комиссионера, а сейчас расскажем про учёт у комитента переданных комиссионеру (агенту) товаров. 

Начнём с первоначальной настройки программы. Переходим в раздел «Администрирование», подменю «Функциональность» и на вкладке «Торговля» ставим галочку «Продажа товаров или услуг через комиссионеров (агентов)». После верной настройки программы в разделе «Продажи» появится документ «Отчёт комиссионера (агента) о продажах», а в договорах с контрагентами новый вид: «С комиссионером (агентом) на продажу». 



Теперь перейдём к отражению факта передачи комиссионного товара агенту. Напомним, что при такой сделке правообладателем товара остаётся комитент, поэтому передача товара оформляется проводкой Дт 45.01 Кт 41.01.

Для её формирования в программе 1С: Бухгалтерия необходимо создать документ «Реализация (товары, услуги, комиссия)» в разделе «Продажи». Важным реквизитом, отвечающим за верное отражение операции, является договор с комиссионером.



Помимо вида договора, также нужно выбрать способ расчёта комиссионного вознаграждения, который закреплен в договоре комиссии.

В программе можно выбрать один из трех видов расчёта вознаграждения:

- процент от суммы продажи,

- процент от разности сумм продажи и поступления,

- не рассчитывается.

В нашем примере будем использовать расчёт процентом от суммы продажи. Для более удобного расчета размер процента поставим равный 10 и сохраним договор.

Вернёмся к отражению передачи товара на комиссию. В табличной части документа «Реализация (товары, услуги, комиссия)» выбираем номенклатуру с видом «Товары». Проверяем счета учёта в конце строки и проводим документ. Документально передача товара от комитента комиссионеру оформляется товарной накладной ТОРГ-12, которую можно распечатать, нажав на кнопку «Печать».



После продажи товаров покупателю и получения отчета от комиссионера вводим «Отчёт комиссионера (агента) о продажах». Сделать это можно на основании документа «Реализация» или создать его в разделе «Продажи».



На вкладке «Главное» переходим по гиперссылке счетов учёта и меняем 62.01 на 76.09.

На вкладке «Реализация» отражаются проданные товары, а также проставляется дата счёта-фактуры.

Внимание! Графа «Счёт-фактура», выделенная красным на рисунке, заполнится автоматически после проведения документа.

Если агентом были проданы не все товары, и он хочет часть товаров вернуть, то заполняется вкладка «Возвраты».



На вкладке «Денежные средства» указывается оплата, поступившая комиссионеру от покупателя. На вкладке «Дополнительно» можно указать Грузополучателя и Грузоотправителя, если они отличаются от Поставщика и Покупателя.



Проведённый документ сформирует движения по счетам:

Дт 90.02.1 Кт 45.01 на сумму себестоимости, проданных товаров

Дт 76.09 Кт 90.01.1 на сумму выручки

Дт 90.03 Кт 68.02 на сумму НДС от реализации товаров

Дт 60.01 Кт 76.09 на сумму комиссионного вознаграждения с учётом НДС

Дт 44.01 Кт 60.01 на сумму комиссионного вознаграждения без НДС

Дт 19.04 Кт 60.01 НДС с комиссионного вознаграждения

Комиссионер при выставлении акта выполненных работ на свои агентские услуги также выписывает счёт-фактуру. Регистрируем её в подвале документа «Отчёт комиссионера (агента) о продажах» на вкладке «Главное».

Вернёмся к выданному счёту-фактуре. Программа зарегистрировала его в момент проведения «Отчёта комиссионера». Для того, чтобы распечатать документ, нужно нажать на кнопку «Перейти к иерархическому списку связанных документов», или зайти в раздел «Продажи» - «Счета-фактуры выданные». Данный счёт-фактура отобразится в Книге продаж.



Задолженность комиссионера проще всего проверить, сформировав оборотно-сальдовую ведомость по счёту 76.09, как на рисунке ниже:



Последним этапом сделки получаем разницу между суммой продажи и вознаграждением комиссионера на расчётный счёт. В нашем примере удобнее всего ввести документ поступления денежных средств на основании «Отчёта комиссионера (агента) о продажах».



Проверяем счет расчётов и проводим документ. На этом учёт операций комиссионной торговли у комитента окончен. Желаю вам лёгкости в отражении подобных операций!

Автор статьи: Алина Календжан

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов


Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Комментарии  

 
0 #38 Евгения 23.03.2022 10:43
Здравствуйте. А подскажите пожалуйста. Как правильно отображать реализацию товаров (работа с маркетплейсом), товары отгружаются каждый день. Создавать на каждый день реализац ю или одну общую за месяц? И ПП поручения как отобразить, если они по разному приходят и по разным товарам. (Т.е. в в ПП могут товары по разным реализациям)?
Цитировать
 
 
0 #37 Короткова Мария 17.03.2022 20:36
Добрый день. ИП на ОСН,доходы учитываются кассовым методом, работаем с Озон. Почему в 1С оплата перечисленная от Интернет решений (Озон) не ставится в налоговоую базу по НДФЛ в Декларации 3-НДФЛ. Не пойму что не так.
Цитировать
 
 
0 #36 Алина Календжан 15.03.2022 19:45
Цитирую Евгения:
Добрый день, подскажите, как правильно заполнить отчет комиссионера , если конкретного процента нет ( у вас в примере 10% вы ставите), в отчете комиссионера есть и процент и сумма за доставку и обработку товара и всегда разная. Как тогда правильно это отобразить все?

Добрый день. Сумму вознаграждения можно править вручную. Вы можете даже указать вариант расчёта вознаграждения - "Не рассчитывать", а потом указать его руками.
Цитировать
 
 
0 #35 Алина Календжан 15.03.2022 19:44
Цитирую Елена:
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, с учетов товаров все понятно, а если по договору комиссии передаю автомобиль (основное средство). Выбираю во вкладке "Товары", не дает выбрать автомобиль, т.к. числится на 01 счете. Нужна промежуточная проводка либо что-то неправильно делаю?

Добрый день. К сожалению в программе 1С нет функционала, позволяющего передавать основные средства на комиссию. Дело в том, что пока основное средство на комиссии, по нему нужно продолжать начислять налоги и амортизацию, а если Вы переместите его на 41 счёт, то она прекратится. Поэтому при передаче ОС на комиссию возникает много ручных проводок, и даже ввод новых счетов в План счетов. В двух словах не подскажу((
Цитировать
 
 
0 #34 Евгения 13.03.2022 01:07
Добрый день, подскажите, как правильно заполнить отчет комиссионера , если конкретного процента нет ( у вас в примере 10% вы ставите), в отчете комиссионера есть и процент и сумма за доставку и обработку товара и всегда разная. Как тогда правильно это отобразить все?
Цитировать
 
 
0 #33 Елена 10.02.2022 20:01
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, с учетов товаров все понятно, а если по договору комиссии передаю автомобиль (основное средство). Выбираю во вкладке "Товары", не дает выбрать автомобиль, т.к. числится на 01 счете. Нужна промежуточная проводка либо что-то неправильно делаю?
Цитировать
 
 
0 #32 Алина Календжан 24.01.2022 17:25
Цитирую Елена:
Добрый день! А как быть, если комитент передает услуги, а не товары? Т.е. у нас нет купленных товаров на 41 счёте, чтобы их передать/реализовать? Как тогда строиться учёт в 1с? Все-все примеры в интернете только с товарами, к сожалению.
Я пробовала идти по шагам вашей статьи, но на шаге Реализация: товары, работы, услуги, когда я выбираю контрагента ( при этом все настройки программы Я выполнила, также и договор) у меня сразу же пропадает вкладка Услуги, остаётся только Товары, т.е. реализовать услугу в данном разделе не получается,подскажите, где ошибка? И возможно у вас есть статья подходящая? Заранее спасибо!

Добрый день. Реализация услуг ни чем не отличается от товаров. На вкладке Товары вместо товаров нужно выбрать услуги, если конечно же это комиссионная торговля, а не агентская схема взаимодействия.
Цитировать
 
 
0 #31 Елена 19.01.2022 04:07
Добрый день! А как быть, если комитент передает услуги, а не товары? Т.е. у нас нет купленных товаров на 41 счёте, чтобы их передать/реализ овать? Как тогда строиться учёт в 1с? Все-все примеры в интернете только с товарами, к сожалению.
Я пробовала идти по шагам вашей статьи, но на шаге Реализация: товары, работы, услуги, когда я выбираю контрагента ( при этом все настройки программы Я выполнила, также и договор) у меня сразу же пропадает вкладка Услуги, остаётся только Товары, т.е. реализовать услугу в данном разделе не получается,подс кажите, где ошибка? И возможно у вас есть статья подходящая? Заранее спасибо!
Цитировать
 
 
0 #30 Алина Календжан 07.12.2021 19:58
Цитирую Евгения:
Добрый день. Мы являемся комитентом, продаем товары через маркетплейсы. Возможно ли вести учет в 1с рознице базовая.? И как правильно настроить

Добрый день. К сожалению, нет. Я бы рекомендовала либо 1С: Управление торговлей, либо 1С: Бухгалтерия предприятия.
Цитировать
 
 
0 #29 Алина Календжан 07.12.2021 19:57
Цитирую Евгения:
Добрый день, а в программе 1с розница базовая, возможно вести такой учет. Там насколько мы поняли возможна комиссионная торговля только, т.е. жля комиссионеров. Мы являемся комитентом.

Добрый день. К сожалению в 1С: Розница есть только функционал комиссионера.
Цитировать
 
 
0 #28 Евгения 05.12.2021 18:50
Добрый день. Мы являемся комитентом, продаем товары через маркетплейсы. Возможно ли вести учет в 1с рознице базовая.? И как правильно настроить
Цитировать
 
 
0 #27 Евгения 05.12.2021 18:47
Добрый день, а в программе 1с розница базовая, возможно вести такой учет. Там насколько мы поняли возможна комиссионная торговля только, т.е. жля комиссионеров. Мы являемся комитентом.
Цитировать
 
 
0 #26 Ирина Плотникова 28.10.2021 03:06
Цитирую Елена:
Добрый день!Организация(ОСНО) продает ОС (автомобиль) физлицу по договру комиссии с организацией(УСНО "доходы"), имеющей ККТ. Как продавцу отразить данную операцию в программе?


Елена, добрый день. Правильно ли мы понимаем, что из-за отсутствия у вас ККТ вы осуществляете трехстороннюю сделку? Может стоит взять кассу в аренду на время сделки? Сбербанк например выдает в аренду кассы за совсем небольшие деньги на нужный вам период.
Цитировать
 
 
0 #25 Елена 22.10.2021 16:44
Добрый день!Организаци я(ОСНО) продает ОС (автомобиль) физлицу по договру комиссии с организацией(УС НО "доходы"), имеющей ККТ. Как продавцу отразить данную операцию в программе?
Цитировать
 
 
+2 #24 Алина Календжан 20.08.2021 02:17
Цитирую Светлана:
Добрый день! Подскажите, мне перевыставили транспортно-экспедиционные услуги. Акт составлен от комиссионера, а в счет-фактуре они указали как продавца изначального продавца, от которого они перевыставляют нам услугу. Это правильно? И как мне это разносить в 1с?

Добрый день. Вы услугу получили от того, кому заплатили. Соответственно и документы вы вводите в базу от комиссионера. Комитента нигде указывать не нужно.
Цитировать
 
 
0 #23 Светлана 16.08.2021 13:43
Добрый день! Подскажите, мне перевыставили транспортно-экс педиционные услуги. Акт составлен от комиссионера, а в счет-фактуре они указали как продавца изначального продавца, от которого они перевыставляют нам услугу. Это правильно? И как мне это разносить в 1с?
Цитировать
 
 
0 #22 Надежда 25.06.2021 16:58
Цитирую Алина Календжан:
Цитирую Надежда:
Добрый день. Сижу читаю статьи и что-то вообще запуталась. Мы не так давно открыли точку ПВЗ Озон. Получается мы комиссионеры, ОЗОН комитент, если правильно понимаю. Я впервые с этим сталкиваюсь и пытаюсь разобраться. Так вот нам привозят заказы с ОЗОН по акт приема-передачи, то есть это наша поставка (создаем поступление) потом приходят клиенты забирают посылки (мы делаем реализацию? так? Программа 1с Предприятие 8.3. В конце месяца делаем отчет комитенту, счет и акт за месяц. Поправьте меня, если не так понимаю.

Добрый день. Для вас есть другая статья на нашем сайте, поищите по слову маркетплейс. В ней подробно описан алгоритм работы с торговыми площадками озон, вайлдберис и тд


Благодарю, сегодня обязательно посмотрю..... как хорошо, что на Вас наткнулась в огромном мире интернет.
Цитировать
 
 
+1 #21 Алина Календжан 23.06.2021 04:32
Цитирую Надежда:
Добрый день. Сижу читаю статьи и что-то вообще запуталась. Мы не так давно открыли точку ПВЗ Озон. Получается мы комиссионеры, ОЗОН комитент, если правильно понимаю. Я впервые с этим сталкиваюсь и пытаюсь разобраться. Так вот нам привозят заказы с ОЗОН по акт приема-передачи, то есть это наша поставка (создаем поступление) потом приходят клиенты забирают посылки (мы делаем реализацию? так? Программа 1с Предприятие 8.3. В конце месяца делаем отчет комитенту, счет и акт за месяц. Поправьте меня, если не так понимаю.

Добрый день. Для вас есть другая статья на нашем сайте, поищите по слову маркетплейс. В ней подробно описан алгоритм работы с торговыми площадками озон, вайлдберис и тд
Цитировать
 
 
0 #20 Надежда 18.06.2021 19:11
Добрый день. Сижу читаю статьи и что-то вообще запуталась. Мы не так давно открыли точку ПВЗ Озон. Получается мы комиссионеры, ОЗОН комитент, если правильно понимаю. Я впервые с этим сталкиваюсь и пытаюсь разобраться. Так вот нам привозят заказы с ОЗОН по акт приема-передачи , то есть это наша поставка (создаем поступление) потом приходят клиенты забирают посылки (мы делаем реализацию? так? Программа 1с Предприятие 8.3. В конце месяца делаем отчет комитенту, счет и акт за месяц. Поправьте меня, если не так понимаю.
Цитировать
 
 
0 #19 Евгений 09.06.2021 02:28
Алина, спасибо за комментарий , прочитал данную стать.
Стал вопрос о поступление оплаты за услуг.
При оплате заказа , так же покупатель оплачивает услугу доставки.
По примеру:
стоимость доставки указана на сайте 100р.(оплаченна я сумма покупателем)
реальная стоимость доставки 150р. (50 рублей оплачиваем со своей компании).
Подскажите как верно провести услугу в 1С
Цитирую Алина Календжан:
Цитирую Евгений:
ДОбрый вечер,Алина !
Спасибо за статью.
Подскажите пжл проводки.

Мы работаем через комиссионера.
Выставляем товар на продажу через маркетплейс.
После поступления заказа от покупателя , мы самостоятельно формируем (собираем) заказ, регистрируем его в службе доставки (СДЭК), отправляем покупателю по указанному адресу.
После того , как покупатель получает заказ , мы получаем оплату.

Вопросы:
-какие нужно использовать проводки при отгрузки товара;
как дополнительно указать расходы на доставку (70% оплачивает сам покупатель, 30 % мы);
- как правильно занести данные на расходные материалы (упаковка и т.д)

Добрый день. Рекомендую вам рассмотреть нашу статью "Работа с маркетплейсами", там проводки подробно описаны, и пример похож на Ваш.
Цитировать
 
 
0 #18 Алина Календжан 08.06.2021 17:16
Цитирую Евгений:
ДОбрый вечер,Алина !
Спасибо за статью.
Подскажите пжл проводки.

Мы работаем через комиссионера.
Выставляем товар на продажу через маркетплейс.
После поступления заказа от покупателя , мы самостоятельно формируем (собираем) заказ, регистрируем его в службе доставки (СДЭК), отправляем покупателю по указанному адресу.
После того , как покупатель получает заказ , мы получаем оплату.

Вопросы:
-какие нужно использовать проводки при отгрузки товара;
как дополнительно указать расходы на доставку (70% оплачивает сам покупатель, 30 % мы);
- как правильно занести данные на расходные материалы (упаковка и т.д)

Добрый день. Рекомендую вам рассмотреть нашу статью "Работа с маркетплейсами" , там проводки подробно описаны, и пример похож на Ваш.
Цитировать
 
 
0 #17 Алина Календжан 08.06.2021 17:15
Цитирую Дарима:
Добрый день, Алина! У меня тот же вопрос, что и
у Светланы: "Добрый день! По товарам все понятно. У меня другая ситуация. Мы продаем путевки через комиссионера. Как отразить в учете реализацию услуг по продаже путевок через документы?" Мы также оказываем услугу

Добрый день. Алгоритм действий тот же. Если у вас бланки путёвок на балансе числятся, как товар, то всё делайте по статье. Если нет, то передачи никакой не происходит и сразу вводится Отчёт комиссионера о продажах. Проводки в нём будут по дебету счета 60.01 и кредиту счета 62.01 - на сумму удержанного агентом вознаграждения;
по дебету счета 62.01 и кредиту счета 90.01.1 - на сумму выручки от продажи путевок;
по дебету счета 26 и кредиту счета 60.01 - на сумму вознаграждения агента.
Цитировать
 
 
0 #16 Евгений 07.06.2021 02:15
ДОбрый вечер,Алина !
Спасибо за статью.
Подскажите пжл проводки.

Мы работаем через комиссионера.
Выставляем товар на продажу через маркетплейс.
После поступления заказа от покупателя , мы самостоятельно формируем (собираем) заказ, регистрируем его в службе доставки (СДЭК), отправляем покупателю по указанному адресу.
После того , как покупатель получает заказ , мы получаем оплату.

Вопросы:
-какие нужно использовать проводки при отгрузки товара;
как дополнительно указать расходы на доставку (70% оплачивает сам покупатель, 30 % мы);
- как правильно занести данные на расходные материалы (упаковка и т.д)
Цитировать
 
 
0 #15 Дарима 29.05.2021 09:27
Добрый день, Алина! У меня тот же вопрос, что и
у Светланы: "Добрый день! По товарам все понятно. У меня другая ситуация. Мы продаем путевки через комиссионера. Как отразить в учете реализацию услуг по продаже путевок через документы?" Мы также оказываем услугу
Цитировать
 
 
0 #14 Оксана 18.03.2021 02:03
Цитирую Анна Фомина:
Добрый день. Организация-комитент после проведения документов комиссионное вознаграждение попадает в КУДиР как доход. Такое может быть?
У нас тоже попадает как доход, потому что мы не оплачиваем за вознаграждение а происходит взаимозачет, те мы получаем сумму по отчету за минусом вознаграждения. Если у вас нет зачета, то уберите галочку в отчете комиссионера "удержано из выручки"
Цитировать
 
 
0 #13 Алина Календжан 09.02.2021 05:21
Цитирую Анна Фомина:
Добрый день. Организация-комитент после проведения документов комиссионное вознаграждение попадает в КУДиР как доход. Такое может быть?

Добрый день. Вообще не должно. Комиссионное вознаграждение - это расходы комитента, а не доходы. Единственное, что приходит в голову: может быть у вас где-то задвоился расход и программа компенсировала его доходом. Сделайте отбор в КУДиР по данному контрагенту и проанализируйте .
Цитировать
 
 
0 #12 Анна Фомина 03.02.2021 19:44
Добрый день. Организация-ком итент после проведения документов комиссионное вознаграждение попадает в КУДиР как доход. Такое может быть?
Цитировать
 
 
+1 #11 Алина Календжан 19.11.2020 02:44
Цитирую Наталья:
Добрый день! Подскажите если мы передаём товар на комиссию и комиссионер продаёт его по разным ценам( акциям и скидкам) не конкретно по поставкам а произвольно по разным товарам из поставакам. То есть реальные цены мы видим только в отчетах и товара много разного, как с этим быть?

Добрый день. А в чем именно вопрос? Вы передаёте товары по одной стоимости, а продаёт он их по другой. Отражаете цены продажи в отчёте. В договоре с комиссионером есть такой вариант настройки, как разница между ценой продажи и покупки.
Цитировать
 
 
0 #10 Алина Календжан 19.11.2020 02:42
Цитирую Татьяна:
[quote name="Алина Календжан"][quote name="Наталья"]Добрый день. А если комиссионер выставляет еще документ на оказанные услуги по доставке и хранению товара и удерживает сумму из отчета комиссионера. Как оформить его, чтобы сумма итого к перечислению сходилась с отчетом комиссионера+доставка.
Если все суммы с НДС, или все суммы без НДС, то их можно объединить и назвать "Услуги комиссионера по продаже". И общую сумму указать в отчёте.
Добрый день.А где в отчете комиссионера отражается сумма за доставку? Она плюсуется к комиссионному вознаграждению? Спасибо.

Добрый день. Если ставка НДС на всё одна, то можно объединить с вознаграждением , отдельной строки на доставку в отчете нет. Если ставки разные, то доставку нужно вводить отдельным актом на услуги, но в счетах взаиморасчётов указывать счёт 76.09. Тогда сальдо по 76.09 будет показывать реальную картину.
Цитировать
 
 
0 #9 Наталья 16.11.2020 16:45
Добрый день! Подскажите если мы передаём товар на комиссию и комиссионер продаёт его по разным ценам( акциям и скидкам) не конкретно по поставкам а произвольно по разным товарам из поставакам. То есть реальные цены мы видим только в отчетах и товара много разного, как с этим быть?
Цитировать
 
 
0 #8 Татьяна 06.11.2020 14:07
[quote name="Алина Календжан"][quo te name="Наталья"] Добрый день. А если комиссионер выставляет еще документ на оказанные услуги по доставке и хранению товара и удерживает сумму из отчета комиссионера. Как оформить его, чтобы сумма итого к перечислению сходилась с отчетом комиссионера+до ставка.
Если все суммы с НДС, или все суммы без НДС, то их можно объединить и назвать "Услуги комиссионера по продаже". И общую сумму указать в отчёте.
Добрый день.А где в отчете комиссионера отражается сумма за доставку? Она плюсуется к комиссионному вознаграждению? Спасибо.
Цитировать
 
 
+1 #7 Галина Михайловна Рожкова 21.10.2020 19:55
Спасибо большое за статью!!!! :roll:
Очень пригодилась. 8)
Без вас бы я долго и мучительно до всего доходила. :cry: :oops:
Цитировать
 
 
0 #6 Алина Календжан 10.10.2020 16:35
Цитирую Наталья:
Добрый день. А если комиссионер выставляет еще документ на оказанные услуги по доставке и хранению товара и удерживает сумму из отчета комиссионера. Как оформить его, чтобы сумма итого к перечислению сходилась с отчетом комиссионера+доставка.

Добрый день. Если все суммы с НДС, или все суммы без НДС, то их можно объединить и назвать "Услуги комиссионера по продаже". И общую сумму указать в отчёте.
Цитировать
 
 
0 #5 Наталья 09.10.2020 19:04
Добрый день. А если комиссионер выставляет еще документ на оказанные услуги по доставке и хранению товара и удерживает сумму из отчета комиссионера. Как оформить его, чтобы сумма итого к перечислению сходилась с отчетом комиссионера+до ставка.
Цитировать
 
 
+1 #4 Алина Календжан 07.09.2020 13:43
Цитирую Елена:
Добрый день!
А если товар реализуется комиссионером на экспорт за валюту. При этом налоговая база у комитента должна сформироваться по НДС по курсу на дату отгрузки, а по прибыли на дату прихода вагона с учетом авансов, которые не переоцениваются. Каким образом реализовать это в 1с у Комитента?

Добрый день. Вопрос не из простых, поэтому его надо рассматривать индивидуально, учитывая множество нюансов. Скорее всего будет много ручных проводок.
Цитировать
 
 
0 #3 Елена 04.09.2020 16:33
Добрый день!
А если товар реализуется комиссионером на экспорт за валюту. При этом налоговая база у комитента должна сформироваться по НДС по курсу на дату отгрузки, а по прибыли на дату прихода вагона с учетом авансов, которые не переоцениваются . Каким образом реализовать это в 1с у Комитента?
Цитировать
 
 
0 #2 Алина Календжан 18.08.2020 13:22
Цитирую Светлана:
Добрый день! По товарам все понятно. У меня другая ситуация. Мы продаем путевки через комиссионера. Как отразить в учете реализацию услуг по продаже путевок через документы?

Добрый день. А чем путёвка не товар? Вы её покупаете и передаёте агенту для дальнейшей продажи. Если вы имели ввиду, что вы самостоятельно оказываете туристические услуги, а агент при этом ищет вам клиентов, то такие услуги оформляются стандартным актом выполненных работ и заносятся в программу в разделе "Покупки" - "Поступления (акты, накладные).
Цитировать
 
 
0 #1 Светлана 07.08.2020 13:25
Добрый день! По товарам все понятно. У меня другая ситуация. Мы продаем путевки через комиссионера. Как отразить в учете реализацию услуг по продаже путевок через документы?
Цитировать
 

Поиск по сайту

Наши курсы

Мы Вконтакте

Форма входа

Яндекс.Метрика
Политика конфиденциальности
Согласие на обработку персональных данных
Оферта